Legislació de la UE en català
Traducció no oficial
EL PARLAMENT EUROPEU I EL CONSELL DE LA UNIÓ EUROPEA,
Tenint en compte el Tractat de Funcionament de la Unió Europea, i en particular l'apartat 1 de l'article 53 del mateix,,
Tenint en compte la proposta de la Comissió Europea,,
Després de la transmissió del projecte d'acte legislatiu als parlaments nacionals,,
Tenint en compte l'opinió del Comitè Econòmic i Social Europeu [E0001],,
Actuant de conformitat amb el procediment legislatiu ordinari [E0002],,
Atenent que:
(1) L'article 78 de la Directiva 2009/65/CE del Parlament Europeu i del Consell [E0003] requereix que les empreses d'inversió i les empreses gestores elaborin un breu document que contingui informació clau sobre les característiques essencials de les empreses d'inversió col·lectiva en valors mobiliaris (OICVM) ofertes als inversors ("informació clau dels inversors"), de manera que aquests inversors siguin raonablement capaços d'entendre la naturalesa i els riscos dels OICVM que se'ls ofereix i, en conseqüència, de prendre decisions d'inversió sobre una base informada.
(2) El Reglament (UE) núm. 1286/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0004] requereix que els fabricants de productes d'inversió al detall envasats i basats en assegurances (PRIIPs), abans de posar un PRIIP a la disposició dels inversors minoristes, elaborin i publiquin un document d'informació clau ("KID") per a aquest producte amb la finalitat de permetre a aquests inversors minoristes comprendre i comparar les característiques i riscos clau del PRIIP.
(3) L'article 32(1) d'aquest Reglament, no obstant això, eximeix a les societats gestores, tal com es defineix en l'apartat b) de l'article 2(1) de la Directiva 2009/65/CE, a les empreses d'inversió, tal com es fa referència en l'article 27 d'aquesta Directiva, i a les persones que assessoren o venen unitats de OICVM, tal com es fa referència en l'apartat 2 de l'article 1 d'aquesta Directiva, de les obligacions previstes en aquest Reglament i, per tant, del requisit de produir un OIC, fins al 31 de desembre de 2021 ("el règim transitori").
(4) El Reglament delegat de la Comissió (UE) 2017/653 [E0005] complementa el Reglament (UE) núm. 1286/2014 establint normes tècniques reguladores pel que fa a la presentació, el contingut i el format estàndard del KID, la metodologia per a la presentació del risc i la recompensa i pel càlcul dels costos, les condicions i la freqüència mínima per revisar la informació continguda en el KID, i les condicions per proporcionar el KID als inversors minoristes.
(5) El 7 de setembre de 2021, la Comissió va adoptar un Reglament delegat pel qual es modifiquen les normes tècniques reglamentàries establertes en el Reglament delegat (UE) 2017/653 pel que fa a la metodologia de suport i presentació d'escenaris de rendiment, la presentació de costos i la metodologia per al càlcul d'indicadors de costos resumits, la presentació i el contingut d'informació sobre el rendiment passat i la presentació de costos per part dels fabricants de PRIIP que ofereixen una sèrie d'opcions d'inversió subjacents a l'article 32 del Reglament (UE) núm. 1286/2014, amb la data d'aplicació d'aquest Reglament de transició perllongada establerta en aquest article, però és important reflectir la necessitat de donar a les empreses gestores, a les empreses d'inversió i a les persones que assessoren o venen unitats de OICVM i no OICVM temps suficient per preparar-se per al final del règim transitori i, per tant, per a l'obligació de produir un KID.
(6) Per tal d'assegurar que es compleix la necessitat de temps suficient per preparar l'obligació de produir un KID, el Reglament (UE) núm. 1286/2014 ha estat modificat pel Reglament (UE) 2021/2259 del Parlament Europeu del Consell [E0006] per prorrogar l'acord transitori fins al 31 de desembre de 2022.
(7) La informació clau de l'inversor i el KID cobreix essencialment els mateixos requisits d'informació, per la qual cosa és necessari garantir que els inversors minoristes de PRIIPs interessats en l'adquisició d'unitats d'UGI no rebin, a partir de l'1 de gener de 2023, tots dos documents per al mateix producte financer, de manera que s'estableixi que el KID ha de ser considerat per satisfer els requisits aplicables a la informació clau de l'inversor, així com per als inversors diferents dels inversors minoristes, les empreses d'inversió i les empreses gestores han de continuar elaborant informació clau de l'inversor d'acord amb la Directiva 2009/65/CE, llevat que decideixin elaborar un KID segons el que estableix el Reglament (UE) núm. 1286/2014.
(8) Per tant, la Directiva 2009/65/CE hauria de modificar-se en conseqüència,
HAN ADOPTAT AQUESTA DIRECTIVA:
En la Directiva 2009/65/EC s'insereix el següent article: "Article 82a1.Els Estats membres vetllaran perquè, quan una empresa inversora o, per a qualsevol dels fons comuns que gestioni, una empresa gestora elabori, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi els requisits de documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0007], les autoritats competents considerin que el document d'informació clau per satisfer els requisits aplicables a la informació d'inversor clau establerts en els articles 78 a 82 i l'article 94 d'aquesta Directiva.2.Els Estats membres garantiran que les autoritats competents no requereixin una empresa inversora o, per a qualsevol dels fons comuns que gestioni, una empresa gestora elabori informació d'inversor clau d'acord amb els articles 78 a 82 i l'article 94 d'aquesta Directiva on redacti, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi els requisits de documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014.
Els Estats membres han de garantir que, quan una empresa d'inversió o, per a qualsevol dels fons comuns que gestiona, una empresa gestora elabori, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi els requisits per als documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0007], les autoritats competents considerin que el document d'informació clau per satisfer els requisits aplicables a la informació d'inversors clau establerts en els articles 78 a 82 i 94 d'aquesta Directiva.
Els Estats membres garantiran que les autoritats competents no requereixin una empresa inversora o, per a qualsevol dels fons comuns que gestioni, una empresa gestora elabori informació inversora clau d'acord amb els articles 78 a 82 i 94 d'aquesta Directiva on redacti, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi amb els requisits per als documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014.
Els Estats membres han de garantir que, quan una empresa d'inversió o, per a qualsevol dels fons comuns que gestiona, una empresa gestora elabori, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi els requisits per als documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0007], les autoritats competents considerin que el document d'informació clau per satisfer els requisits aplicables a la informació d'inversors clau establerts en els articles 78 a 82 i 94 d'aquesta Directiva.
Els Estats membres s'asseguraran que les autoritats competents no requereixin una empresa inversora o, per a qualsevol dels fons comuns que gestioni, una empresa gestora elabori informació inversora clau d'acord amb els articles 78 a 82 i 94 d'aquesta Directiva on redacti, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi amb els requisits per als documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014.
Els Estats membres han de garantir que, quan una empresa d'inversió o, per a qualsevol dels fons comuns que gestiona, una empresa gestora elabori, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi amb els requisits per als documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0007], les autoritats competents considerin que el document d'informació clau per satisfer els requisits aplicables a la informació d'inversors clau establerts en els articles 78 a 82 i 94 d'aquesta Directiva.
2. els Estats membres garantiran que les autoritats competents no requereixin una empresa inversora o, per a qualsevol dels fons comuns que gestioni, una empresa gestora elabori informació inversora clau d'acord amb els articles 78 a 82 i 94 d'aquesta Directiva on redacti, proporcioni, revisi i tradueixi un document d'informació clau que compleixi amb els requisits per als documents d'informació clau establerts en el Reglament (UE) núm. 1286/2014.
Per al 30 de juny de 2022, els Estats membres adoptaran i publicaran les mesures necessàries per complir amb aquesta Directiva, les quals informaran immediatament la Comissió.
Aplicaran aquestes mesures a partir de l'1 de gener de 2023.
Quan els Estats membres adoptin aquestes mesures, hauran de contenir una referència a aquesta Directiva o hauran d'anar acompanyades d'aquesta referència en ocasió de la seva publicació oficial.
Els Estats membres han de comunicar a la Comissió el text de les principals mesures de la legislació nacional que adoptin en l'àmbit contemplat en aquesta Directiva.
1. El 30 de juny de 2022 els Estats membres adoptaran i publicaran les mesures necessàries per complir amb aquesta Directiva, les quals informaran immediatament la Comissió.
2. Els Estats membres comunicaran a la Comissió el text de les principals mesures de la legislació nacional que adoptin en l'àmbit contemplat en aquesta Directiva.
Aquesta Directiva entrarà en vigor l'endemà de la seva publicació en el Diari Oficial de la Unió Europea.
Aquesta Directiva va dirigida als Estats membres.