Legislació de la UE en català
Traducció no oficial
LA COMISSIÓ EUROPEA,
Tenint en compte el Tractat de Funcionament de la Unió Europea,,
Tenint en compte el Reglament (UE) núm. 575/2013, de 26 de juny de 2013, del Parlament Europeu i del Consell, sobre requisits prudencials per a les entitats de crèdit i les empreses d'inversió i pel qual es modifica el Reglament (UE) núm. 648/2012 [E0001] i, en particular, l'article 422(10) i l'article 425(6) del mateix,,
Atenent que:
(1) L'aplicació d'un tipus de liquiditat preferencial per a les instal·lacions de crèdit o liquiditat transfrontereres dins d'un grup o d'un règim de protecció institucional (IPS), tal com preveuen els articles 29 i 34 del Reglament delegat de la Comissió (UE) 2015/61 [E0002], es limita a aquells casos en què hi hagi les salvaguardes necessàries i només amb l'aprovació prèvia de les autoritats competents, i aquestes salvaguardes estan previstes en els articles 29(2) i 34(2) del Reglament delegat (UE) 2015/61 en termes de criteris objectius addicionals que han de complir-se en el context d'aquestes transaccions, per tal de definir clarament les condicions per al seu compliment.
(2) S'ha de garantir que l'aplicació d'aquests tipus preferencials no posi en perill la solidesa de la liquiditat del proveïdor de liquiditat i que alleugi de manera efectiva el compliment de la ràtio de cobertura de liquiditat del receptor de liquiditat. Un perfil de risc de baixa liquiditat s'ha de demostrar pel compliment per part de les entitats de crèdit de la ràtio de cobertura de liquiditat i de qualsevol altre requisit de supervisió de liquiditat aplicat de conformitat amb els títols VII, Capítol 2, Seccions III i IV de la Directiva 2013/36/UE del Parlament Europeu i del Consell [E0003], juntament amb l'avaluació de les autoritats competents, segons l'últim procés de revisió i avaluació de la liquiditat, que la posició de liquiditat de la institució suposa un baix nivell de risc, com a referències objectives de les seves posicions de liquiditat.
(3) L'eficàcia del suport a la liquiditat dins d'un grup o d'un IPS sobre una base transfronterera ha d'estar garantida per un sòlid marc contractual evidenciat per un dictamen jurídic aprovat per l'òrgan de gestió de les entitats de crèdit. Un venciment mínim restant de la línia ha de garantir que el compromís no sigui puntual per a una transacció concreta sinó durador durant un període mínim de temps.
(4) S'ha d'assegurar que el proveïdor de liquiditat pugui proporcionar al receptor de liquiditat el suport necessari de liquiditat de manera oportuna, fins i tot en temps d'estrès. Per a aquests propòsits, el proveïdor de liquiditat ha de supervisar la posició de liquiditat del receptor de liquiditat i qualsevol pla de finançament de contingència del proveïdor de liquiditat i el receptor ha d'abordar els efectes d'aplicar una sortida o taxa d'entrada preferencial.
(5) Les condicions per al compliment dels criteris objectius addicionals establerts en l'apartat 2 de l'article 29 i l'apartat 2 de l'article 34 del Reglament delegat (UE) 2015/61 han de tenir com a objectiu proporcionar un terreny suficient per esperar un flux de liquiditat transfronterer superior al normal dins d'un grup o un IPS en estrès, sense obstaculitzar l'eficiència i l'eficàcia d'un model en el qual la liquiditat no es reuneix o espera no complir amb la ràtio de cobertura de liquiditat o els requisits o mesures de supervisió relacionats amb la liquiditat, o en el qual la venciment restant de la liquiditat o la línia de crèdit se situï per sota del mínim prescrit o un avís de cancel·lació de la línia, amb l'objectiu d'evitar les conseqüències no desitjades que una suspensió automàtica del tractament preferencial podria causar en termes d'efectes procíclics i de contagi.
(6) L'especificació addicional d'aquests criteris objectius addicionals no hauria d'alterar la responsabilitat de les entitats de crèdit - com a proveïdor de liquiditat o receptor de liquiditat - per gestionar el seu risc de liquiditat de manera prudent.
(7) L'especificació addicional d'aquests criteris objectius addicionals també hauria de tenir com a objectiu proporcionar a les autoritats competents eines suficients per determinar l'aplicació d'una taxa de sortida o d'entrada preferencial.
(8) Aquest Reglament es basa en el projecte de normes tècniques reguladores presentades per l'Autoritat Bancària Europea a la Comissió.
(9) L'Autoritat Bancària Europea ha dut a terme consultes públiques obertes sobre el projecte de normes tècniques reguladores en què es basa aquest Reglament, ha analitzat els possibles costos i beneficis relacionats, de conformitat amb l'article 10 del Reglament (UE) núm. 1093/2010 del Parlament Europeu i del Consell [E0004], i ha sol·licitat el dictamen del Grup d'actors bancaris establert de conformitat amb l'article 37 del Reglament (UE) núm. 1093/2010,
HA ADOPTAT AQUEST REGLAMENT:
Aquest Reglament especifica a més els criteris objectius addicionals establerts en l'apartat 2 de l'article 29 i l'apartat 2 de l'article 34 del Reglament delegat (UE) 2015/61 a l'efecte de l'aplicació de l'exempció establerta en ell.
El perfil de risc de baixa liquiditat esmentat en el punt (a) de l'apartat 2 de l'article 29 i en el punt (a) de l'apartat 2 de l'article 34 del Reglament delegat (UE) 2015/61 ha de complir les següents condicions: (a) el proveïdor de liquiditat i el receptor han complert amb el nivell requerit de la relació de cobertura de liquiditat establert en els articles 4 i 38 del Reglament delegat (UE) 2015/61, així com els requisits o mesures de supervisió relacionats amb la liquiditat aplicats de conformitat amb el títol VII, capítol 2, seccions III i IV de la Directiva 2013/36/UE, de manera continuada i durant almenys 12 mesos abans de l'autorització per aplicar la taxa de sortida o flux preferencial per a les instal·lacions de crèdit o liquiditat no contractades de conformitat amb l'article 29(1) i l'article 34(1) del Reglament delegat (UE) 2015/61; (b) el proveïdor de liquiditat i els càrrecs de liquiditat del receptor suposen un baix nivell de risc d'acord amb l'últim procés de revisió i avaluació de la supervisió dut a terme d'acord amb el títol VII, capítol 2, secció III de la Directiva 2013/36/UE.
A l'efecte de determinar si es compleix la condició a la qual es fa referència en el punt (a) d'aquest paràgraf, el nivell requerit de la ràtio de cobertura de liquiditat es calcularà sobre la base que la liquiditat preferencial sortida o taxa d'entrada aplicada durant el període de dotze mesos a què es fa referència en aquest punt.
Si el proveïdor o receptor de liquiditat ha obtingut el permís de les autoritats competents pertinents per renunciar a la condició establerta en el punt d) de l'article 29(1) i el punt d) de l'article 34(1) del Reglament delegat (UE) 2015/61 i un proveïdor o receptor de liquiditat no compleix o espera no complir el nivell requerit de la relació de cobertura de liquiditat establerta en els articles 4 i 38 d'aquest Reglament delegat, o qualsevol requisit o mesura de supervisió relacionada amb la liquiditat aplicada en els títols VII, Capítol 2, Seccions III i IV de la Directiva 2013/36/UE, notificarà immediatament a les autoritats competents pertinents i inclourà una descripció dels efectes d'aquesta falta de compliment de la relació de cobertura de liquiditat o de qualsevol requisit de supervisió relacionada amb la liquiditat o mesures de la corresponent taxa de sortida o flux preferencial aplicat a la seva contrapartida.
Si el proveïdor o receptor de liquiditat ha obtingut el permís de les autoritats competents competents per a renunciar a la condició establerta en el punt (d) de l'article 29(1) i el punt (d) de l'article 34(1) del Reglament delegat (UE) 2015/61 i un proveïdor o receptor de liquiditat no compleix o espera no complir el nivell requerit de la relació de cobertura de liquiditat establerta en aquest Reglament delegat, la notificació a què fa referència l'apartat 2 s'inclourà en el pla de notificació immediata i restauració exigit en virtut de l'article 414 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
En els casos esmentats en els apartats 2 i 3, les autoritats competents competents competents determinaran si els tipus de sortida o d'entrada preferencials continuen aplicant-se d'acord amb el procés esmentat en el punt (b) de l'apartat 1 de l'article 20 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
El perfil de risc de baixa liquiditat esmentat en el punt (a) de l'apartat 2 de l'article 29 i en el punt (a) de l'apartat 2 de l'article 34 del Reglament delegat (UE) 2015/61 ha de complir les següents condicions: (a) el proveïdor de liquiditat i el receptor han complert amb el nivell requerit de la relació de cobertura de liquiditat, tal com s'estableix en els articles 4 i 38 del Reglament delegat (UE) 2015/61, així com els requisits o mesures de supervisió relacionats amb la liquiditat aplicats de conformitat amb el títol VII, capítol 2, secció III de la Directiva 2013/36/UE, de manera continuada i durant almenys 12 mesos abans de l'autorització per aplicar la taxa de sortida o flux preferencial per a les instal·lacions de crèdit o liquiditat no contractades de conformitat amb l'article 29(1) i l'article 34(1) del Reglament delegat (UE) 2015/61; (b) el proveïdor de liquiditat i els càrrecs de liquiditat del receptor suposen un baix nivell de risc d'acord amb l'últim procés de revisió i avaluació de la supervisió dut a terme d'acord amb el títol VII, capítol 2, secció III de la Directiva 2013/36/UE.
Si el proveïdor de liquiditat o el receptor ha obtingut el permís de les autoritats competents pertinents per renunciar a la condició establerta en el punt d) de l'article 29(1) i el punt d) de l'article 34(1) del Reglament delegat (UE) 2015/61 i un proveïdor de liquiditat o receptor no compleix o espera no complir el nivell requerit de la relació de liquiditat establerta en els articles 4 i 38 d'aquest Reglament delegat, o qualsevol requisit o mesura de supervisió relacionada amb la liquiditat aplicada en els títols VII, Capítol 2, Seccions III i IV de la Directiva 2013/36/UE, notificarà immediatament a les autoritats competents pertinents i inclourà una descripció dels efectes d'aquesta falta de compliment de la relació de cobertura de liquiditat o de qualsevol requisit de supervisió relacionada amb la liquiditat o la taxa de sortida o flux preferencial corresponent aplicada a la seva contrapartida.
Si el proveïdor o receptor de liquiditat ha obtingut el permís de les autoritats competents competents per a renunciar a la condició establerta en el punt (d) de l'article 29(1) i el punt (d) de l'article 34(1) del Reglament delegat (UE) 2015/61 i un proveïdor o receptor de liquiditat no compleix o espera no complir el nivell requerit de la relació de cobertura de liquiditat establerta en aquest Reglament delegat, la notificació a què fa referència l'apartat 2 s'inclourà en el pla de notificació immediata i restauració exigit en virtut de l'article 414 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
4. En els casos esmentats en els apartats 2 i 3, les autoritats competents competents competents determinaran si els tipus de sortida o d'entrada preferencials continuen aplicant-se d'acord amb el procés esmentat en el punt (b) de l'apartat 1 de l'article 20 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
Els acords i compromisos legalment vinculants referits en el punt (b) de l'article 29(2) i en el punt (b) de l'article 34(2) del Reglament delegat (UE) 2015/61 han de complir les següents condicions: (a) la línia de crèdit o liquiditat és una línia compromesa que està disponible legalment i pràcticament en qualsevol moment, durant el període de temps de la instal·lació, fins i tot durant un període d'estrès, i que està disponible sota demanda. A aquests efectes, les entitats de crèdit han dut a terme una revisió legal suficient recolzada en un dictamen legal escrit i raonat aprovat pels seus òrgans de gestió; (b) la denominació monetària del crèdit o línia de liquiditat compromesos està clarament especificada en el contracte corresponent; (d) els acords i els compromisos no contenen cap clàusula que permeti al proveïdor de liquiditat: (e) la línia de crèdit o liquiditat té un venciment de més de sis mesos en tot moment.
La revisió legal a què fa referència el punt (a) de l'apartat 1 s'actualitzarà periòdicament per reflectir qualsevol canvi en les lleis de totes les jurisdiccions pertinents. Les autoritats competents seran notificades del resultat d'aquestes revisions legals.
L'import de la línia de crèdit o liquiditat a què es refereix el punt (c) de l'apartat 1 no es revisarà sense el consentiment previ de les autoritats competents pertinents.
Si el venciment restant a què fa referència el punt (e) de l'apartat 1 se situa per sota dels sis mesos o s'anuncia la cancel·lació de la línia de crèdit o liquiditat, les entitats de crèdit notificaran immediatament a les autoritats competents competents, que determinaran si els tipus de sortida o d'entrada preferencials continuen aplicant-se d'acord amb el procés esmentat en el punt (b) de l'apartat 1 de l'article 20 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
Els acords i compromisos legalment vinculants referits en el punt (b) de l'article 29(2) i en el punt (b) de l'article 34(2) del Reglament delegat (UE) 2015/61 han de complir les següents condicions: (a) la línia de crèdit o liquiditat és una línia compromesa que està disponible legalment i pràcticament en qualsevol moment, durant el període de temps de la instal·lació, fins i tot durant un període d'estrès, de manera transfronterera. Es dedica específicament a l'aplicació de la taxa de sortida o d'entrada preferencial prevista en els articles 29 i 34 del Reglament delegat (UE) 2015/61 i que està disponible sota demanda.
La revisió legal a què fa referència el punt (a) de l'apartat 1 s'actualitzarà periòdicament per reflectir qualsevol canvi en les lleis de totes les jurisdiccions pertinents. Les autoritats competents seran notificades del resultat d'aquestes revisions legals.
3. L'import de la línia de crèdit o liquiditat a què fa referència el punt (c) de l'apartat 1 no es revisarà sense el consentiment previ de les autoritats competents pertinents.
4. Si el venciment restant a què es refereix el punt (e) de l'apartat 1 se situa per sota dels sis mesos o s'anuncia la cancel·lació de la línia de crèdit o liquiditat, les entitats de crèdit notificaran immediatament a les autoritats competents competents, les quals determinaran si els tipus de sortida o d'entrada preferencials continuen aplicant-se d'acord amb el procés esmentat en el punt (b) de l'apartat 1 de l'article 20 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
El perfil de risc de liquiditat del receptor de liquiditat es té en compte en el punt (c) de l'article 29(2) i en el punt (c) de l'article 34(2) del Reglament delegat (UE) 2015/61 on es compleixen les següents condicions:(a) el proveïdor de liquiditat supervisa i supervisa diàriament la posició de liquiditat del receptor.(b) Els efectes de la liquiditat preferencial del receptor de liquiditat es consideren plenament i s'integren en els plans de finançament de contingència del proveïdor de liquiditat i el receptor de liquiditat, que tenen en compte els possibles impediments per a la transferència d'aquesta liquiditat i valoren el temps necessari per a implementar aquesta transferència.
Aquest Reglament entrarà en vigor el vintè dia següent a la seva publicació en el Diari Oficial de la Unió Europea.