REGLAMENT (UE) 2015/2365 DEL PARLAMENT EUROPEU I DEL CONSELL, de 25 de novembre de 2015, sobre transparència de les operacions de finançament de valors i reutilització i pel qual es modifica el Reglament (UE) núm. 648/2012 (Text amb rellevància EEE)

Article 1

Aquest Reglament estableix normes sobre la transparència de les transaccions de finançament de valors (SFT) i de la reutilització.

Article 2

Aquest Reglament s'aplica a:(a) una contrapartida a un SFT que s'estableix:(b) societats gestores d'empreses d'inversió col·lectiva en valors mobiliaris (UCITS) i empreses d'inversió OICVM d'acord amb la Directiva 2009/65/CE;(c) gestores de fons d'inversió alternatius (AIFM) autoritzades d'acord amb la Directiva 2011/61/UE;(d) una contrapartida dedicada a la reutilització que s'estableix:

Els articles 4 i 15 no s'apliquen a: (a) els membres del Sistema Europeu de Bancs Centrals (SEBC), els òrgans d'altres Estats membres que exerceixen funcions similars, i altres organismes públics de la Unió encarregats de gestionar o intervenir el deute públic; (b) el Banc de Pagaments Internacionals.

L'article 4 no s'aplica a les transaccions a les quals un membre del SEBC és una contrapartida.

La Comissió estarà facultada per a adoptar actes delegats de conformitat amb l'article 30 per a modificar la llista establerta en l'apartat 2 d'aquest article.

A aquest efecte i abans d'aprovar aquests actes delegats, la Comissió presentarà al Parlament Europeu i al Consell un informe que avaluï el tracte internacional dels bancs centrals i dels organismes públics encarregats o que intervinguin en la gestió del deute públic.

En aquest informe s'inclourà una anàlisi comparativa del tractament dels bancs centrals i d'aquests organismes en el marc jurídic d'una sèrie de tercers països, sempre que l'informe conclogui, en particular pel que fa a l'anàlisi comparativa i els possibles efectes, que és necessària l'exempció de les responsabilitats monetàries d'aquests bancs i organismes centrals de tercers països de l'article 15, la Comissió adoptarà un acte delegat que els afegirà a la llista exposada en l'apartat 2 d'aquest article.

1. aquest Reglament s'aplica a:(a) una contrapartida a un SFT que s'estableix:(b) societats gestores d'empreses d'inversió col·lectiva en valors mobiliaris (UCITS) i empreses d'inversió OICVM d'acord amb la Directiva 2009/65/CE;(c) gestores de fons d'inversió alternatius (AIFM) autoritzades d'acord amb la Directiva 2011/61/UE;(d) una contrapartida dedicada a la reutilització que s'estableix:

Els articles 4 i 15 no s'apliquen a: (a) els membres del Sistema Europeu de Bancs Centrals (SEBC), els òrgans d'altres Estats membres que exerceixen funcions similars, i altres organismes públics de la Unió encarregats de gestionar o intervenir el deute públic; (b) el Banc de Pagaments Internacionals.

L'article 4 no s'aplica a les transaccions a les quals un membre del SEBC és una contrapartida.

4. La Comissió estarà facultada per a adoptar actes delegats de conformitat amb l'article 30 per a modificar la llista establerta en l'apartat 2 d'aquest article.

Article 3

A efectes d'aquest Reglament, s'apliquen les següents definicions: (1) "reposicionament comercial" significa una contrapartida financera i contraparts no financeres;(5) "participació financera" significa un lloc de negoci diferent de la contrapartida que transfereix valors o mercaderies equivalents en una data futura;(8) "participació financera o contrapartida de la contrapartida que compra valors o mercaderies equivalents en una data futura;(9) "operació de recompra o contrapartida de la contrapartida que compra valors o matèries primeres no es regeix per un acord de recompra o contrapartida de la mateixa contrapartida en una data futura especificada, o per un acord de recompra de la contrapartida en una data concreta especificada, o per un acord de recompra de la contrapartida en una data futura especificada, o per un acord de recompra de la contrapartida en una contrapartida de la contrapartida en una contrapartida, en el seu propi nom i en el seu propi compte" significa una contrapartida financera de transferència en el punt (b) de la Directiva 2002/47/CE concloent entre contraparts per assegurar qualsevol obligació;(14) "acord col·lateral de seguretat" significa una contrapartida financera definida en el punt (B) de la Directiva 2002/47/CE concloent entre contrapartida per assegurar qualsevol obligació;(16) "acord col·lateral de seguretat" significa un contrapartida financera definida en el punt (B) de la Directiva 2014/65/UE) No 1287/2006 [E0022];(18) "intercanvi total de rendibilitat" significa un contrapartida definit en el punt (B) de la Directiva 2014/65/UE).

Article 4

Els contrapartits a SFT informaran de les dades de qualsevol SFT que hagin conclòs, així com de qualsevol modificació o extinció d'aquest, a un repositori comercial registrat d'acord amb l'article 5 o reconegut d'acord amb l'article 19. Aquestes dades es comunicaran com a molt tard el dia hàbil següent a la conclusió, modificació o finalització de l'operació.

L'obligació d'informar establerta en el primer paràgraf s'aplicarà als SFT que:(a) es van concloure abans de la data corresponent de sol·licitud a la qual es fa referència en el punt (a) de l'article 33(2) i romanen pendents en aquesta data, si:(b) es conclouen en o després de la data corresponent de sol·licitud a la qual es fa referència en el punt (a) de l'article 33(2).

Els SFT a què fa referència el punt (a) del segon paràgraf es comunicaran en el termini de 190 dies a comptar des de la data de sol·licitud corresponent al punt (a) de l'apartat 2 de l'article 33.

Una contrapart que estigui subjecta a l'obligació d'informar pot delegar l'informe de les dades dels SFT.

Quan una contrapart financera conclogui un SFT amb una contrapart no financera que en les seves dates de balanç no superi els límits d'almenys dos dels tres criteris establerts en l'apartat 3 de l'article 3 de la Directiva 2013/34/UE del Parlament Europeu i del Consell [E0023], la contrapart financera serà responsable d'informar en nom d'ambdues contraparts.

Quan un OICVM gestionat per una empresa gestora sigui la contrapartida a SFTs, l'empresa gestora serà responsable d'informar en nom d'aquest OICVM.

Si un AIF és la contrapartida de SFTs, el seu AIFM serà responsable d'informar en nom d'aquest AIF.

Els contrapartits conservaran un registre de qualsevol SFT que hagin conclòs, modificat o rescindit durant almenys cinc anys després de la finalització de la transacció.

Quan un repositori comercial no estigui disponible per registrar els detalls dels SFT, les contraparts garantiran que aquests detalls siguin comunicats a l'Autoritat Europea de Supervisió (Autoritat Europea de Valors i Mercats) ("ESMA").

En aquests casos, la AEVM garantirà que totes les entitats pertinents a què fa referència l'apartat 2 de l'article 12 tinguin accés a tots els detalls de les TAS que necessiten per complir les seves respectives responsabilitats i mandats.

Pel que fa a la informació rebuda en virtut d'aquest article, els repositoris comercials i ESMA respectaran les disposicions pertinents en matèria de confidencialitat, integritat i protecció de la informació i compliran amb les obligacions previstes en l'article 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012, als efectes del qual s'interpretaran les referències en l'article 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012 a l'article 9 del mateix i a "contractes derivats" com a referències a aquest article i a "SFTs", respectivament.

Una contrapart que notifiqui les dades d'un SFT a un repositori comercial o a l'ESMA, o una entitat que notifiqui aquestes dades en nom d'una contrapart no es considerarà que infringeixi cap restricció sobre la divulgació d'informació imposada per contracte o per qualsevol disposició legislativa, reguladora o administrativa.

Cap responsabilitat derivada d'aquesta divulgació recaurà sobre el subjecte obligat o els seus directors o empleats.

Per tal d'assegurar una aplicació coherent d'aquest article i per tal d'assegurar la coherència amb els informes realitzats en virtut de l'article 9 del Reglament (UE) núm. 648/2012 i les normes acordades internacionalment, ESMA desenvoluparà, en estreta col·laboració i tenint en compte les necessitats del SEBC, esborranys de normes tècniques reguladores que especifiquin els detalls dels informes als quals es fa referència en els paràgrafs 1 i 5 d'aquest article per als diferents tipus de SFT i, en cas de ser diferent, el beneficiari dels drets i obligacions que se'n deriven;(b) l'import principal; la moneda; el mètode utilitzat com a col·lateral i el seu tipus, qualitat i valor; el mètode utilitzat per a la reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; qualsevol tipus de col·lateral, tarifa de préstec o tipus de préstec de marge; qualsevol tall de cabell; la data de valor; la data de venciment; la primera data cridable; i el segment de mercat;(c) depenent del SFT, detalls del següent:

En el desenvolupament d'aquests projectes de normes tècniques, la AEVM ha de tenir en compte les especificitats tècniques dels grups d'actius i ha de preveure la possibilitat d'informar de les dades col·laterals del nivell de posició si escau.

La AEVM presentarà aquests projectes de normes tècniques reguladores a la Comissió abans del 13 de gener de 2017.

Es delega poder a la Comissió per adoptar les normes tècniques reguladores a què es refereix el primer paràgraf de conformitat amb els articles 10 a 14 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

Amb la finalitat de garantir unes condicions uniformes d'aplicació de l'apartat 1 d'aquest article i, en la mesura del possible, la coherència amb l'informe de conformitat amb l'article 9 del Reglament (UE) núm. 648/2012 i l'harmonització dels formats entre els dipòsits comercials, la AEVM, en estreta col·laboració i tenint en compte les necessitats del SEBC, desenvoluparà un projecte de normes tècniques d'aplicació que especifiquin el format i la freqüència dels informes esmentats en els paràgrafs 1 i 5 d'aquest article per als diferents tipus de SFT.

El format inclourà, en particular:(a) identificadors d'entitats jurídiques globals (LEIs), o pre-LEIs fins que el sistema d'identificació d'entitats jurídiques globals estigui completament implementat;(b) números d'identificació de valors internacionals (ISINs); i(c) identificadors de comerç únics.

En el desenvolupament d'aquests projectes de normes tècniques, la AEVM tindrà en compte els desenvolupaments internacionals i les normes acordades a nivell de la Unió o mundial.

La AEVM presentarà aquests projectes de normes tècniques d'aplicació a la Comissió abans del 13 de gener de 2017.

Es concedeix poder a la Comissió perquè adopti les normes tècniques d'aplicació a les quals es fa referència en el primer paràgraf de conformitat amb l'article 15 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

1. Els contrapartits a SFT informaran de les dades de qualsevol SFT que hagin conclòs, així com de qualsevol modificació o extinció d'aquest, a un repositori comercial registrat d'acord amb l'article 5 o reconegut d'acord amb l'article 19. Aquestes dades es comunicaran com a màxim el dia laborable següent a la conclusió, modificació o finalització de l'operació.

2. Una contrapart que estigui subjecta a l'obligació d'informar pot delegar l'informe de les dades dels SFT.

Quan una contrapart financera conclogui un SFT amb una contrapart no financera que en les seves dates de balanç no superi els límits d'almenys dos dels tres criteris establerts en l'apartat 3 de l'article 3 de la Directiva 2013/34/UE del Parlament Europeu i del Consell [E0023], la contrapart financera serà responsable d'informar en nom d'ambdues contraparts.

4. Els contrapartits mantindran un registre de qualsevol SFT que hagin conclòs, modificat o rescindit durant almenys cinc anys després de la finalització de la transacció.

Quan un repositori comercial no estigui disponible per registrar els detalls dels SFT, les contraparts garantiran que aquests detalls siguin comunicats a l'Autoritat Europea de Supervisió (Autoritat Europea de Valors i Mercats) ("ESMA").

Pel que fa a la informació rebuda en virtut d'aquest article, els repositoris comercials i ESMA respectaran les disposicions pertinents en matèria de confidencialitat, integritat i protecció de la informació i compliran amb les obligacions previstes en l'article 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012, als efectes del qual s'interpretaran les referències en l'article 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012 a l'article 9 del mateix i a "contractes derivats" com a referències a aquest article i a "SFTs", respectivament.

7. Una contrapart que notifiqui les dades d'un SFT a un repositori comercial o a l'ESMA, o una entitat que notifiqui aquestes dades en nom d'una contrapart no es considerarà que infringeixi cap restricció sobre la divulgació d'informació imposada per contracte o per qualsevol disposició legislativa, reguladora o administrativa.

8. Cap responsabilitat derivada d'aquesta divulgació recaurà sobre el subjecte obligat o els seus directors o empleats.

Per tal d'assegurar una aplicació coherent d'aquest article i per tal d'assegurar la coherència amb els informes realitzats en virtut de l'article 9 del Reglament (UE) núm. 648/2012 i les normes acordades internacionalment, ESMA desenvoluparà, en estreta col·laboració i tenint en compte les necessitats del SEBC, esborranys de normes tècniques reguladores que especifiquin els detalls dels informes als quals es fa referència en els paràgrafs 1 i 5 d'aquest article per als diferents tipus de SFT;(a) l'import principal;(b) el beneficiari dels actius utilitzats com a col·laterals i el seu tipus, qualitat i valor; el mètode utilitzat per a la reutilització; si el col·lateral està disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos en què el col·lateral estigui disponible per a la seva reutilització; en els casos de tall de cabell; en la data del valor; en la data de venciment; en la primera data cridable; i en el segment del mercat;(c) depenent del SFT, detalls del següent:

Amb la finalitat de garantir unes condicions uniformes d'aplicació de l'apartat 1 d'aquest article i, en la mesura del possible, la coherència amb l'informe de conformitat amb l'article 9 del Reglament (UE) núm. 648/2012 i l'harmonització dels formats entre els dipòsits comercials, la AEVM, en estreta col·laboració i tenint en compte les necessitats del SEBC, desenvoluparà un projecte de normes tècniques d'aplicació que especifiquin el format i la freqüència dels informes esmentats en els paràgrafs 1 i 5 d'aquest article per als diferents tipus de SFT.

Article 5

Un repositori comercial es registrarà a l'ESMA a l'efecte de l'article 4 en les condicions i el procediment establert en aquest article.

Per a poder inscriure's en virtut d'aquest article, un repositori comercial serà una persona jurídica establerta en la Unió, aplicarà procediments per a verificar la integritat i correcció de les dades que li informen en virtut de l'apartat 1 de l'article 4, i complirà els requisits establerts en els articles 78, 79 i 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012, als efectes del qual les referències en els articles 78 i 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012 a l'article 9 del mateix s'interpretaran com a referències a l'article 4 d'aquest Reglament.

El registre d'un repositori comercial serà efectiu per a tot el territori de la Unió.

Un repositori comercial registrat complirà en tot moment les condicions d'inscripció, i un repositori comercial notificarà, sense demora indeguda, a l'ESMA qualsevol canvi material en les condicions d'inscripció.

Un repositori comercial sotmetrà a l'ESMA qualsevol de les següents:(a) una sol·licitud d'inscripció;(b) una sol·licitud d'ampliació d'inscripció a l'efecte de l'article 4 d'aquest Reglament en el cas d'un repositori comercial ja inscrit en el Títol VI, Capítol 1 del Reglament (UE) núm. 648/2012.

L'ESMA valorarà si la sol·licitud s'ha completat en el termini de 20 dies hàbils després de la recepció de la sol·licitud.

Si la sol·licitud no està completa, l'ESMA establirà un termini pel qual el repositori comercial proporcionarà informació addicional.

Després d'avaluar una sol·licitud com a completa, l'ESMA notificarà el repositori comercial en conseqüència.

Per tal de garantir una aplicació coherent d'aquest article, la AEVM desenvoluparà esborranys de normes tècniques reglamentàries que especifiquin els detalls de tots els següents:(a) els procediments a què es refereix l'apartat 2 d'aquest article i que han de ser aplicats pels dipòsits comercials per tal de verificar la integritat i correcció dels detalls que se'ls reporten en virtut de l'article 4(1);(b) la sol·licitud de registre a què es refereix el punt (a) de l'apartat 5;(c) una sol·licitud simplificada per a una pròrroga del registre a què es refereix el punt (b) de l'apartat 5 per tal d'evitar requisits duplicats.

La AEVM presentarà aquests projectes de normes tècniques reguladores a la Comissió abans del 13 de gener de 2017.

Es delega poder a la Comissió per adoptar les normes tècniques reguladores a què es refereix el primer paràgraf de conformitat amb els articles 10 a 14 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

Amb la finalitat de garantir unes condicions uniformes d'aplicació dels apartats 1 i 2, la AEVM desenvoluparà un projecte de normes tècniques d'aplicació que especifiquin el format d'ambdues de les següents:(a) la sol·licitud d'inscripció a què es refereix el punt (a) de l'apartat 5;(b) la sol·licitud d'una pròrroga del registre a què es refereix el punt (b) de l'apartat 5.

Pel que fa al punt (b) del primer subapartat, l'AEVM ha de desenvolupar un format simplificat per evitar procediments duplicats.

La AEVM presentarà aquests projectes de normes tècniques d'aplicació a la Comissió abans del 13 de gener de 2017.

Es concedeix poder a la Comissió perquè adopti les normes tècniques d'aplicació a les quals es fa referència en el primer paràgraf de conformitat amb l'article 15 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

1. Un repositori comercial es registrarà a l'ESMA a l'efecte de l'article 4 en les condicions i el procediment establert en aquest article.

2. Per ser elegible per ser registrat d'acord amb aquest article, un repositori comercial serà una persona jurídica establerta a la Unió, aplicar els procediments per verificar la integritat i correcció de les dades que li informen d'acord amb l'apartat 1 de l'article 4, i complir els requisits establerts en els articles 78, 79 i 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012. Als efectes d'aquest article, les referències en els articles 78 i 80 del Reglament (UE) núm. 648/2012 a l'article 9 d'aquest Reglament s'interpretaran com a referències a l'article 4 d'aquest Reglament.

El registre d'un repositori comercial serà efectiu per a tot el territori de la Unió.

4. Un repositori comercial registrat complirà en tot moment amb les condicions per al registre. Un repositori comercial, sense demora indeguda, notificarà a l'ESMA qualsevol canvi material en les condicions per al registre.

Un repositori comercial sotmetrà a l'ESMA qualsevol de les següents:(a) una sol·licitud d'inscripció;(b) una sol·licitud d'ampliació d'inscripció a l'efecte de l'article 4 d'aquest Reglament en el cas d'un repositori comercial ja inscrit en el Títol VI, Capítol 1 del Reglament (UE) núm. 648/2012.

6. L'ESMA avaluarà si la sol·licitud s'ha completat en el termini de 20 dies hàbils després de la recepció de la sol·licitud.

7. Per garantir una aplicació coherent d'aquest article, la AEVM desenvoluparà esborranys de normes tècniques reglamentàries que especifiquin els detalls de tot el següent:(a) els procediments a què es refereix l'apartat 2 d'aquest article i que han de ser aplicats pels dipòsits comercials amb la finalitat de verificar la integritat i correcció de les dades que se'ls informin en virtut de l'article 4(1);(b) la sol·licitud de registre a què es refereix el punt (a) de l'apartat 5;(c) una sol·licitud simplificada per a una pròrroga del registre a què es refereix el punt (b) de l'apartat 5 amb la finalitat d'evitar requisits duplicats.

8. Amb la finalitat de garantir unes condicions uniformes d'aplicació dels apartats 1 i 2, la AEVM desenvoluparà un projecte de normes tècniques d'aplicació que especifiquin el format d'ambdues de les següents:(a) la sol·licitud de registre a què es refereix el punt (a) de l'apartat 5;(b) la sol·licitud d'una pròrroga del registre a què es refereix el punt (b) de l'apartat 5.

Article 6

Quan un repositori comercial sol·liciti el registre o l'extensió del registre i sigui una entitat autoritzada o registrada per una autoritat competent en l'Estat membre en el qual s'estableixi, la AEVM, sense demora indeguda, notificarà i consultarà a aquesta autoritat competent abans del registre del repositori comercial.

La AEVM i l'autoritat competent competent intercanviaran tota la informació que sigui necessària per al registre, o l'extensió del registre, del repositori comercial, així com per a la supervisió del compliment per part de l'entitat de les condicions del seu registre o autorització en l'Estat membre on s'estableixi.

1. Quan un repositori comercial sol·liciti el registre o l'extensió del registre i sigui una entitat autoritzada o registrada per una autoritat competent en l'Estat membre en el qual s'estableixi, la AEVM, sense demora indeguda, notificarà i consultarà a aquesta autoritat competent abans del registre del repositori comercial.

2. L'ESMA i l'autoritat competent competent intercanviaran tota la informació que sigui necessària per al registre, o l'extensió del registre, del repositori comercial, així com per a la supervisió del compliment per part de l'entitat de les condicions del seu registre o autorització en l'Estat membre on s'estableixi.

Article 7

La AEVM, dins dels 40 dies hàbils següents a la notificació a què fa referència l'apartat 6 de l'article 5, examinarà la sol·licitud d'inscripció, o d'una pròrroga de la inscripció, basada en el compliment del repositori comercial amb aquest Capítol i adoptarà una decisió totalment raonada que accepti o rebutgi la inscripció o una pròrroga de la inscripció.

Una decisió emesa per la AEVM de conformitat amb l'apartat 1 entrarà en vigor el cinquè dia hàbil següent a la seva aprovació.

En el termini de 40 dies hàbils des de la notificació a què fa referència l'apartat 6 de l'article 5, la ESMA examinarà la sol·licitud d'inscripció, o d'una pròrroga de la inscripció, basada en el compliment del repositori comercial amb aquest Capítol i adoptarà una decisió totalment raonada que accepti o rebutgi la inscripció o una pròrroga de la inscripció.

2. Una decisió emesa per la AEVM de conformitat amb l'apartat 1 entrarà en vigor el cinquè dia hàbil següent a la seva aprovació.

Article 8

Quan la AEVM adopti una decisió a la qual fa referència l'apartat 1 de l'article 7 o retiri el registre a la qual fa referència l'apartat 1 de l'article 10, notificarà al repositori comercial en un termini de cinc dies hàbils amb una explicació totalment raonada de la seva decisió.

La AEVM, sense dilació indeguda, notificarà a l'autoritat competent tal com es refereix en l'apartat 1 de l'article 6 de la seva decisió.

La AEVM comunicarà a la Comissió qualsevol decisió presa de conformitat amb l'apartat 1.

La ESMA publicarà a la seva pàgina web una llista de dipòsits comercials inscrits d'acord amb aquest Reglament, que s'actualitzarà en el termini de cinc dies hàbils després de l'adopció d'una decisió en virtut de l'apartat 1.

En cas que la AEVM adopti una decisió a la qual fa referència l'apartat 1 de l'article 7 o retiri el registre a la qual fa referència l'apartat 1 de l'article 10, notificarà al repositori comercial en el termini de cinc dies hàbils amb una explicació totalment raonada de la seva decisió.

2. La AEVM comunicarà a la Comissió qualsevol decisió presa de conformitat amb l'apartat 1.

3. ESMA publicarà a la seva pàgina web una llista de dipòsits comercials inscrits d'acord amb aquest Reglament, que s'actualitzarà en el termini de cinc dies hàbils després de l'adopció d'una decisió en virtut de l'apartat 1.

Article 9

Els poders conferits a la AEVM de conformitat amb els articles 61 a 68, 73 i 74 del Reglament (UE) núm. 648/2012, juntament amb els seus annexos I i II, també s'exerciran respecte a aquest Reglament. Les referències a l'article 81(1) i (2) del Reglament (UE) núm. 648/2012 de l'Annex I d'aquest Reglament s'interpretaran com a referències a l'article 12(1) i (2) d'aquest Reglament, respectivament.

Els poders conferits a l'ESMA o a qualsevol funcionari o altra persona autoritzada per l'ESMA pels articles 61, 62 i 63 del Reglament (UE) núm. 648/2012 no s'utilitzaran per exigir la divulgació d'informació o documents que estiguin subjectes a privilegis legals.

Els poders conferits a la AEVM de conformitat amb els articles 61 a 68, 73 i 74 del Reglament (UE) núm. 648/2012, juntament amb els seus annexos I i II, s'exerciran també en relació amb aquest Reglament. Les referències a l'article 81(1) i (2) del Reglament (UE) núm. 648/2012 de l'Annex I d'aquest Reglament s'interpretaran com a referències a l'article 12(1) i (2) d'aquest Reglament, respectivament.

Els poders conferits a l'ESMA o a qualsevol funcionari o altra persona autoritzada per l'ESMA pels articles 61, 62 i 63 del Reglament (UE) núm. 648/2012 no s'utilitzaran per requerir la divulgació d'informació o documents que estiguin subjectes a privilegis legals.

Article 10

Sense perjudici de l'article 73 del Reglament (UE) núm. 648/2012, ESMA retirarà el registre d'un repositori comercial on el repositori comercial:(a) renuncia expressament al registre o no ha prestat serveis durant els sis mesos anteriors;(b) obté el registre fent declaracions falses o per altres mitjans irregulars;(c) ja no compleix les condicions sota les quals es va registrar.

La AEVM, sense dilació indeguda, notificarà a l'autoritat competent competent a la qual es refereix l'article 6, apartat 1, la decisió de retirar el registre d'un repositori comercial.

L'autoritat competent d'un Estat membre en el qual el repositori comercial realitza els seus serveis i activitats i que considera que s'ha complert una de les condicions a què es refereix l'apartat 1, pot sol·licitar a la AEVM que examini si es compleixen les condicions per a la retirada del registre del repositori comercial en qüestió. Quan la AEVM decideixi no retirar el registre del repositori comercial en qüestió, proporcionarà motius complets per a la seva decisió.

L'autoritat competent a la qual es refereix l'apartat 3 d'aquest article serà l'autoritat designada en virtut dels punts (a) i (b) de l'apartat 1 de l'article 16 d'aquest Reglament.

Sense perjudici de l'article 73 del Reglament (UE) núm. 648/2012, ESMA retirarà el registre d'un repositori comercial on el repositori comercial:(a) renuncia expressament al registre o no ha prestat serveis durant els sis mesos anteriors;(b) obté el registre fent declaracions falses o per altres mitjans irregulars;(c) ja no compleix les condicions sota les quals es va registrar.

2. La AEVM notificarà, sense dilació indeguda, a l'autoritat competent competent a la qual es refereix l'article 6, apartat 1, la decisió de retirar el registre d'un repositori comercial.

3. L'autoritat competent d'un Estat membre en el qual el repositori comercial realitza els seus serveis i activitats i que considera que s'ha complert una de les condicions a què es refereix l'apartat 1, pot sol·licitar a la AEVM que examini si es compleixen les condicions per a la retirada del registre del repositori comercial en qüestió. Quan la AEVM decideixi no retirar el registre del repositori comercial en qüestió, proporcionarà motius complets per a la seva decisió.

4. L'autoritat competent a la qual es refereix l'apartat 3 d'aquest article serà l'autoritat designada en virtut dels punts a) i b) de l'apartat 1 de l'article 16 d'aquest Reglament.

Article 11

L'Autoritat Europea de Protecció de Dades (ESMA) cobrarà les taxes dels dipòsits comercials d'acord amb aquest Reglament i d'acord amb els actes delegats adoptats en virtut de l'apartat 2 d'aquest article, que seran proporcionats a la facturació del repositori comercial en qüestió i cobriran plenament les despeses necessàries de l'Autoritat Europea de Protecció de Dades en relació amb el registre, el reconeixement i la supervisió dels dipòsits comercials, així com el reemborsament de les despeses en què les autoritats competents puguin incórrer com a resultat de qualsevol delegació de tasques de conformitat amb l'article 9(1) d'aquest Reglament es refereix a l'article 74 del Reglament (UE) núm. 648/2012, les referències a l'article 72(3) d'aquest Reglament s'interpretaran com a referències a l'apartat 2 d'aquest article.

En cas que ja s'hagi registrat un repositori comercial sota el títol VI, capítol 1, del Reglament (UE) núm. 648/2012, les taxes a què fa referència el primer paràgraf d'aquest paràgraf només s'ajustaran per reflectir les despeses i costos addicionals necessaris relacionats amb el registre, el reconeixement i la supervisió dels dipòsits comercials d'acord amb aquest Reglament.

La Comissió estarà facultada per a adoptar un acte delegat de conformitat amb l'article 30 per a especificar encara més el tipus de taxes, les qüestions per a les quals s'han de pagar les taxes, l'import de les taxes i la forma en què s'han de pagar.

En el cas de l'Autoritat Catalana de Protecció de Dades, l'Agència Espanyola de Protecció de Dades (www.agpd.es) serà l'encarregada d'atendre les sol·licituds d'informació de l'Agència Espanyola de Protecció de Dades, en compliment de la Llei 34/2002, d'11 de juliol, de serveis de la societat de la informació i de comerç electrònic, a través de l'adreça de correu electrònic Aquesta adreça de correu-e està protegida dels robots de spam.Necessites Javascript habilitat per veure-la.

2. La Comissió estarà facultada per a adoptar un acte delegat de conformitat amb l'article 30 per a especificar encara més el tipus de taxes, les qüestions per a les quals s'han de pagar les taxes, l'import de les taxes i la forma en què s'han de pagar.

Article 12

Un repositori comercial ha de publicar regularment, i d'una manera fàcilment accessible, posicions agregades per tipus de SFTs reportats a ell.

Un repositori comercial recollirà i mantindrà les dades dels SFT i garantirà que les següents entitats tinguin accés directe i immediat a aquestes dades per permetre'ls complir les seves respectives responsabilitats i mandats:(a) ESMA;(b) l'Autoritat Europea de Supervisió (Autoritat Europea d'Assegurances i Pensions de Jubilació) ("EIOPA");(d) l'Autoritat Europea de Supervisió (ESB);(f) les autoritats competents en l'exercici de les seves funcions en el marc d'un mecanisme únic de supervisió en virtut del Reglament (UE) núm. 1024/2013;(h) les autoritats competents d'un tercer país respecte a les quals s'hagi adoptat un acte d'execució en virtut de l'article 4 de la Directiva 2004/25/CE del Parlament Europeu i del Consell [E0024];(j) les autoritats competents en matèria de supervisió en virtut del Reglament (CE) núm. 713/2009 del Parlament Europeu i del Consell [E0026];(l) la Junta Única de Resolució establerta pel Reglament (UE) núm. 806/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0027];(m) les autoritats referides en l'article 16(1).

Per tal de garantir una aplicació coherent d'aquest article, la AEVM, en estreta col·laboració amb el SEBC i tenint en compte les necessitats de les entitats a què fa referència l'apartat 2, desenvoluparà esborranys de normes tècniques reguladores que especifiquin:(a) la freqüència i els detalls de les posicions agregades a què fa referència l'apartat 1 i els detalls dels SFT a què fa referència l'apartat 2;(b) les normes operatives requerides, per permetre l'oportú, estructurat i exhaustiu:(c) els detalls de la informació a la qual han de tenir accés les entitats a què fa referència l'apartat 2 tenint en compte el seu mandat i les seves necessitats específiques;(d) els termes i condicions sota els quals les entitats a què fa referència l'apartat 2 han de tenir accés directe i immediat a les dades dels repositoris comercials.

Aquests projectes de normes tècniques reglamentàries garantiran que la informació publicada en l'apartat 1 no permeti la identificació d'una part a cap SFT.

La AEVM presentarà aquests projectes de normes tècniques reguladores a la Comissió abans del 13 de gener de 2017.

Es delega poder a la Comissió per adoptar les normes tècniques reguladores a què es refereix el primer paràgraf de conformitat amb els articles 10 a 14 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

Un repositori comercial ha de publicar regularment, i d'una manera fàcil d'accedir, posicions agregades per tipus de SFTs reportats.

2. Un repositori comercial recollirà i mantindrà les dades de SFT i garantirà que les següents entitats tinguin accés directe i immediat a aquestes dades per permetre'ls complir les seves respectives responsabilitats i mandats: (a) ESMA;(b) l'Autoritat Europea de Supervisió (Autoritat Europea d'Assegurances i Pensions de Jubilació) ("EIOPA");(d) l'Autoritat Europea de Supervisió (ESB);(f) les autoritats competents que supervisen els llocs comercials de les operacions denunciades;(h) les autoritats competents d'un tercer país respecte a les quals s'hagi adoptat un acte d'execució de conformitat amb l'article 19(1);(h) les respectives autoritats supervisores i autoritats de mercat de la Unió les respectives responsabilitats i mandats de supervisió abasten les transaccions, mercats, participants i actius del Parlament Europeu i del Consell [E0025];(k) la Junta Única de Resolució establerta pel Reglament (UE) No 806/2014 del Parlament Europeu i del Consell [E0027];(m) les autoritats referides a l'article 16(1).

3. Per garantir una aplicació coherent d'aquest article, la AEVM, en estreta col·laboració amb el SEBC i tenint en compte les necessitats de les entitats a què fa referència l'apartat 2, desenvoluparà esborranys de normes tècniques reguladores que especifiquin:(a) la freqüència i els detalls de les posicions agregades a què fa referència l'apartat 1 i els detalls dels SFT a què fa referència l'apartat 2;(b) les normes operatives requerides, per permetre l'oportú, estructurat i exhaustiu:(c) els detalls de la informació a la qual han de tenir accés les entitats a què fa referència l'apartat 2 tenint en compte el seu mandat i les seves necessitats específiques;(d) els termes i condicions sota els quals les entitats a què fa referència l'apartat 2 han de tenir accés directe i immediat a les dades dels repositoris comercials.

Article 13

Les societats gestores dels OICVM, les empreses d'inversió dels OICVM i les AIFMs han d'informar els inversors sobre l'ús que fan dels SFT i les permutes totals de rendibilitat de la següent manera: (a) per a les societats gestores dels OICVM o les empreses d'inversió dels OICVM en els informes semestrals i anuals a què fa referència l'article 68 de la Directiva 2009/65/CE; (b) per als OICVM en l'informe anual a què fa referència l'article 22 de la Directiva 2011/61/UE.

La informació sobre els SFT i les permutes totals de devolució inclourà les dades previstes a l'apartat A de l'Annex.

Per a garantir la divulgació uniforme de les dades, però també per a tenir en compte les especificitats dels diferents tipus de SFT i les permutes totals de retorn, la AEVM pot, tenint en compte els requisits establerts en les Directives 2009/65/CE i 2011/61/UE, així com l'evolució de les pràctiques de mercat, desenvolupar projectes de normes tècniques reguladores que especifiquin encara més el contingut de la Secció A de l'Annex.

Es delega poder a la Comissió per adoptar les normes tècniques reguladores a què es refereix el primer paràgraf de conformitat amb els articles 10 a 14 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

Les societats gestores dels OICVM, les empreses d'inversió dels OICVM i les AIFMs han d'informar els inversors sobre l'ús que fan dels SFT i les permutes totals de rendibilitat de la següent manera: (a) per a les societats gestores dels OICVM o les empreses d'inversió dels OICVM en els informes semestrals i anuals a què fa referència l'article 68 de la Directiva 2009/65/CE; (b) per als OICVM en l'informe anual a què fa referència l'article 22 de la Directiva 2011/61/UE.

2. La informació sobre els SFT i les permutes totals de devolució inclourà les dades previstes a l'apartat A de l'Annex.

Per a garantir la divulgació uniforme de les dades, però també per a tenir en compte les especificitats dels diferents tipus de SFT i les permutes de devolució total, la AEVM pot, tenint en compte els requisits establerts en les Directives 2009/65/CE i 2011/61/UE, així com l'evolució de les pràctiques de mercat, desenvolupar projectes de normes tècniques reguladores que especifiquin encara més el contingut de la Secció A de l'Annex.

Article 14

El prospecte dels OICVM a què es refereix l'article 69 de la Directiva 2009/65/CE, i la divulgació per part dels OICVM als inversors a què es refereix l'apartat 1 i 3 de l'article 23 de la Directiva 2011/61/UE especificaran el SFT i els intercanvis totals de rendibilitat que les empreses gestores dels OICVM o les empreses d'inversió dels OICVM, i els OICVM, respectivament, estan autoritzats a utilitzar i incloure una declaració clara que aquestes transaccions i instruments s'utilitzen.

El prospecte i la divulgació als inversors a què fa referència l'apartat 1 inclouran les dades previstes a l'apartat B de l'Annex.

Per tal de reflectir l'evolució de les pràctiques de mercat o garantir la divulgació uniforme de les dades, la AEVM pot, tenint en compte els requisits establerts en les Directives 2009/65/CE i2011/61/UE, desenvolupar projectes de normes tècniques reguladores que especifiquin encara més el contingut de la Secció B de l'Annex.

En l'elaboració del projecte de normes tècniques reguladores a què es refereix el primer subapartat, la AEVM tindrà en compte la necessitat de permetre un temps suficient abans de la seva aplicació.

Es delega poder a la Comissió per adoptar les normes tècniques reguladores a què es refereix el primer paràgraf de conformitat amb els articles 10 a 14 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

1. El prospecte dels OICVM a què es refereix l'article 69 de la Directiva 2009/65/CE, i la divulgació per part dels OICVM als inversors a què es refereix l'apartat 1 i 3 de l'article 23 de la Directiva 2011/61/UE especificaran el SFT i les permutes de devolució totals que les empreses gestores dels OICVM o les empreses d'inversió dels OICVM, i els OICVM, respectivament, estan autoritzats a utilitzar i incloure una declaració clara que aquestes transaccions i instruments s'utilitzen.

2. El prospecte i la divulgació als inversors a què fa referència l'apartat 1 inclouran les dades previstes a l'apartat B de l'Annex.

3. Per tal de reflectir l'evolució de les pràctiques de mercat o assegurar la divulgació uniforme de les dades, la AEVM pot, tenint en compte els requisits establerts en les Directives 2009/65/CE i2011/61/UE, desenvolupar projectes de normes tècniques reguladores que especifiquin encara més el contingut de la Secció B de l'Annex.

Article 15

Qualsevol dret de les contraparts a la reutilització d'instruments financers rebuts com a col·laterals estarà subjecte, almenys, a les dues condicions següents: (a) la contrapart proveïda ha estat degudament informada per escrit per la contrapartida receptora dels riscos i conseqüències que poden implicar en alguna de les següents: (b) la contrapart proveïda ha atorgat el seu consentiment exprés previ, com ho demostra una signatura, per escrit o de manera legalment equivalent, de la contrapart proveïda d'un acord col·lateral de seguretat, els termes del qual proporcionen un dret d'ús de conformitat amb l'article 5 de la Directiva 2002/47/CE, o ha acordat expressament proporcionar col·lateral mitjançant un acord col·lateral de transferència de títol.

Pel que fa al punt (a) del primer subapartat, s'informarà almenys per escrit la contrapartida facilitadora dels riscos i conseqüències que puguin sorgir en cas d'impagament de la contrapart receptora.

Qualsevol exercici per part de les contraparts del seu dret a la reutilització estarà subjecte, com a mínim, a les dues condicions següents:(a) la reutilització es realitza d'acord amb els termes especificats en la disposició col·lateral a què es refereix el punt (b) de l'apartat 1;(b) els instruments financers rebuts en virtut d'una disposició col·lateral es transfereixen des del compte de la contrapart prestadora.

Com a excepció des del punt (b) del primer subapartat, on s'estableix una contrapartida a un acord col·lateral en un tercer país i el compte de la contrapart que proporciona el col·lateral es manté en i subjecte a la llei d'un tercer país, la reutilització s'evidenciarà ja sigui mitjançant una transferència del compte de la contrapart proporcionada o per altres mitjans apropiats.

Aquest article no perjudica la legislació sectorial més estricta, en particular a les Directives 2009/65/CE i 2014/65/UE, i a la legislació nacional que pretén garantir un major nivell de protecció per a la provisió de contraparts.

Aquest article no afectarà la legislació nacional sobre la validesa o l'efecte d'una transacció.

Qualsevol dret de les contraparts a la reutilització d'instruments financers rebuts com a col·laterals estarà subjecte, almenys, a les dues condicions següents: (a) la contrapart proveïda ha estat degudament informada per escrit per la contrapartida receptora dels riscos i conseqüències que poden implicar en alguna de les següents: (b) la contrapart proveïda ha atorgat el seu consentiment exprés previ, com ho demostra una signatura, per escrit o de manera jurídicament equivalent, de la contrapart proveïda d'un acord col·lateral de seguretat, els termes del qual proporcionen un dret d'ús de conformitat amb l'article 5 de la Directiva 2002/47/CE, o ha acordat expressament proporcionar col·lateral mitjançant un acord col·lateral de transferència de títol.

2. Qualsevol exercici per part de les contraparts del seu dret a la reutilització estarà subjecte almenys a les dues condicions següents:(a) la reutilització es realitza d'acord amb els termes especificats en la disposició col·lateral a què es refereix el punt (b) de l'apartat 1;(b) els instruments financers rebuts en virtut d'un acord col·lateral es transfereixen des del compte de la contrapartida proveïdora.

Aquest article no perjudica la legislació sectorial més estricta, en particular a les Directives 2009/65/CE i 2014/65/UE, i a la legislació nacional que pretén garantir un major nivell de protecció per a la provisió de contraparts.

Aquest article no afectarà la legislació nacional sobre la validesa o l'efecte d'una transacció.

Article 16

A l'efecte d'aquest Reglament, les autoritats competents comprenen les següents:(a) per a les contraparts financeres, les autoritats competents o les autoritats nacionals competents en el sentit dels Reglaments (UE) núm. 648/2012, (UE) núm. 1024/2013 i (UE) núm. 909/2014 i de les Directives 2003/41/CE, 2009/65/EC, 2011/61/UE, 2013/36/UE i 2014/65/EU, i les autoritats de supervisió en el sentit de la Directiva 2009/138/CE;(b) per a les contraparts no financeres, les autoritats competents designades de conformitat amb l'article 10(5) del Reglament (UE) núm. 648/2012;(c) per als efectes dels articles 13 i 14 de la Directiva 2009/65/EC;(d) per als efectes dels articles 13 i 14 d'aquest Reglament, relatius als AIFM, les autoritats competents designades de conformitat amb l'article 44 de la Directiva 2011/61/UE.

Les autoritats competents exerciran les competències que els confereixin les disposicions a què es refereix l'apartat 1 i supervisaran el compliment de les obligacions previstes en aquest Reglament.

Les autoritats competents a les quals es fa referència en els punts c) i d) de l'apartat 1 d'aquest article han de supervisar a les empreses gestores dels OICVM, a les empreses d'inversió dels OICVM i als AIFM establerts en els seus territoris per verificar que no utilitzen els SFT i les permutes totals de devolució, tret que compleixin els articles 13 i 14.

A l'efecte d'aquest Reglament, les autoritats competents comprenen les següents:(a) per a les contraparts financeres, les autoritats competents o les autoritats nacionals competents en el sentit dels Reglaments (UE) núm. 648/2012, (UE) núm. 1024/2013 i (UE) núm. 909/2014 i de les Directives 2003/41/CE, 2009/65/EC, 2011/61/UE, 2013/36/UE i 2014/65/EU, i les autoritats supervisores en el sentit de la Directiva 2009/138/CE;(b) per a les contraparts no financeres, les autoritats competents designades de conformitat amb l'article 10(5) del Reglament (UE) núm. 648/2012;(c) a l'efecte dels articles 13 i 14 de la Directiva 2009/65/EC;(d) a l'efecte dels articles 13 i 14 d'aquest Reglament, relatiu als AIFM, les autoritats competents designades de conformitat amb l'article 44 de la Directiva 2011/61/UE.

2. Les autoritats competents exerciran les competències que els confereixin les disposicions a què fa referència l'apartat 1 i supervisaran el compliment de les obligacions previstes en aquest Reglament.

3. Les autoritats competents a què es fa referència en els punts c) i d) de l'apartat 1 d'aquest article han de fer un seguiment de les empreses gestores dels OICVM, de les empreses d'inversió dels OICVM i dels AIFM establerts en els seus territoris per verificar que no utilitzen els SFT i les permutes totals de devolució, tret que compleixin els articles 13 i 14.

Article 17

Les autoritats competents a les quals es refereix l'article 16 i la AEVM cooperaran estretament entre si i intercanviaran informació amb la finalitat d'exercir les seves funcions de conformitat amb aquest Reglament, en particular per a identificar i remeiar les infraccions d'aquest Reglament.

Una autoritat competent pot negar-se a actuar sobre una sol·licitud de cooperació i intercanvi d'informació de conformitat amb l'apartat 1 només en qualsevol de les següents circumstàncies excepcionals: (a) quan ja s'hagin iniciat procediments judicials respecte a les mateixes accions i contra les mateixes persones davant les autoritats de l'Estat membre de l'autoritat competent que rep la sol·licitud; o (b) quan ja s'hagi dictat una sentència definitiva en relació amb aquestes persones per a les mateixes accions en l'Estat membre de l'autoritat competent que rep la sol·licitud.

En el cas d'aquesta denegació, l'autoritat competent notificarà en conseqüència a l'autoritat sol·licitant i a la AEVM, facilitant la informació més detallada possible.

Les entitats a què fa referència l'apartat 2 de l'article 12 i els membres pertinents del SEBC cooperaran estretament d'acord amb les condicions previstes en aquest apartat.

Aquesta cooperació serà confidencial i condicionada a una petició justificada de les autoritats competents pertinents, i només amb la finalitat de permetre que aquestes autoritats compleixin les seves respectives responsabilitats.

Malgrat el primer i el segon paràgrafs, els membres del SEBC poden negar-se a proporcionar informació on les transaccions siguin introduïdes per ells en l'acompliment de les seves funcions com a autoritats monetàries.

En el cas d'una denegació a què fa referència el tercer paràgraf, el membre corresponent del SEBC notificarà a l'autoritat sol·licitant aquesta denegació juntament amb la seva justificació.

Les autoritats competents a què es refereix l'article 16 i la AEVM cooperaran estretament entre si i intercanviaran informació amb la finalitat d'exercir les seves funcions de conformitat amb aquest Reglament, en particular per a identificar i remeiar les infraccions d'aquest Reglament.

2. Una autoritat competent pot negar-se a actuar sobre una sol·licitud de cooperació i intercanvi d'informació de conformitat amb l'apartat 1 només en qualsevol de les següents circumstàncies excepcionals: (a) quan ja s'hagin iniciat procediments judicials respecte a les mateixes accions i contra les mateixes persones davant les autoritats de l'Estat membre de l'autoritat competent que rep la sol·licitud; o (b) quan ja s'hagi dictat una sentència definitiva en relació amb aquestes persones per a les mateixes accions en l'Estat membre de l'autoritat competent que rep la sol·licitud.

3. Les entitats a què fa referència l'apartat 2 de l'article 12 i els membres pertinents del SEBC cooperaran estretament d'acord amb les condicions previstes en aquest apartat.

Article 18

Qualsevol informació confidencial rebuda, intercanviada o transmesa de conformitat amb aquest Reglament estarà subjecta a les condicions de secret professional previstes en els apartats 2 i 3.

L'obligació de secret professional s'aplicarà a totes les persones que treballin o hagin treballat per a les entitats a què fa referència l'article 12, apartat 2, i a les autoritats competents a què fa referència l'article 16, per a ESMA, EBA i EIOPA, o per als auditors i experts instruïts per les autoritats competents o ESMA, EBA i EIOPA. No es divulgarà cap informació confidencial que aquestes persones rebin en el transcurs de les seves funcions a cap persona o autoritat, excepte en forma resumida o agregada de manera que no es pugui identificar una contrapart individual, un repositori comercial o qualsevol altra persona, sense perjudici de la legislació penal o fiscal nacional o d'aquest Reglament.

Sense perjudici del dret penal o fiscal nacional, les autoritats competents, ESMA, EBA, EIOPA, organismes o persones físiques o jurídiques diferents de les autoritats competents, que rebin informació confidencial de conformitat amb aquest Reglament, podran utilitzar-la únicament en l'exercici de les seves funcions i per a l'exercici de les seves funcions, en el cas de les autoritats competents, dins de l'àmbit d'aquest Reglament o, en el cas d'altres autoritats, organismes o persones físiques o jurídiques, per a la finalitat per a la qual se'ls va facilitar aquesta informació o en el context d'un procediment administratiu o judicial específic relacionat amb l'exercici d'aquestes funcions, o ambdues.

Els apartats 2 i 3 no impediran que ESMA, EBA, EIOPA, les autoritats competents o els bancs centrals pertinents intercanviïn o transmetin informació confidencial d'acord amb aquest Reglament i amb una altra legislació aplicable a empreses d'inversió, entitats de crèdit, fons de pensions, intermediaris d'assegurances i reassegurances, empreses d'assegurances, mercats regulats o operadors de mercat o d'una altra manera amb el consentiment de l'autoritat competent o d'una altra autoritat o organisme o persona física o jurídica que hagi comunicat la informació.

Els apartats 2 i 3 no impediran que les autoritats competents intercanviïn o transmetin informació confidencial, de conformitat amb la legislació nacional, que no hagi estat rebuda d'una autoritat competent d'un altre Estat membre.

Qualsevol informació confidencial rebuda, intercanviada o transmesa de conformitat amb aquest Reglament estarà subjecta a les condicions de secret professional previstes en els apartats 2 i 3.

L'obligació de secret professional s'aplicarà a totes les persones que treballin o hagin treballat per a les entitats a què fa referència l'article 12, apartat 2, i a les autoritats competents a què fa referència l'article 16, per a ESMA, EBA i EIOPA, o per als auditors i experts instruïts per les autoritats competents o ESMA, EBA i EIOPA. No es divulgarà cap informació confidencial que aquestes persones rebin en el transcurs de les seves funcions a cap persona o autoritat, excepte en forma resumida o agregada de manera que no es pugui identificar una contrapart individual, un repositori comercial o qualsevol altra persona, sense perjudici de la legislació penal o fiscal nacional o d'aquest Reglament.

Sense perjudici del dret penal o fiscal nacional, les autoritats competents, ESMA, EBA, EIOPA, organismes o persones físiques o jurídiques diferents de les autoritats competents, que rebin informació confidencial de conformitat amb aquest Reglament, podran utilitzar-la únicament en l'exercici de les seves funcions i per a l'exercici de les seves funcions, en el cas de les autoritats competents, dins de l'àmbit d'aquest Reglament o en el cas d'altres autoritats, organismes o persones físiques o jurídiques, per a la finalitat per a la qual se'ls va facilitar aquesta informació o en el context d'un procediment administratiu o judicial específic relacionat amb l'exercici d'aquestes funcions, o ambdues.

Els apartats 2 i 3 no impediran que ESMA, EBA, EIOPA, les autoritats competents o els bancs centrals pertinents intercanviïn o transmetin informació confidencial de conformitat amb aquest Reglament i amb una altra legislació aplicable a empreses d'inversió, entitats de crèdit, fons de pensions, intermediaris d'assegurances i reassegurances, empreses d'assegurances, mercats regulats o operadors de mercat o d'una altra manera amb el consentiment de l'autoritat competent o d'una altra autoritat o organisme o persona física o jurídica que hagi comunicat la informació.

Els apartats 2 i 3 no impediran que les autoritats competents intercanviïn o transmetin informació confidencial, de conformitat amb la legislació nacional, que no hagi estat rebuda d'una autoritat competent d'un altre Estat membre.

Article 19

La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que les disposicions legals i de supervisió d'un tercer país garanteixin que:(a) els dipòsits comercials autoritzats en aquest tercer país compleixen amb els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als establerts en aquest Reglament;(b) la supervisió efectiva dels dipòsits comercials i l'aplicació efectiva de les seves obligacions tenen lloc en aquest tercer país sobre una base contínua;(c) les garanties de secret professional, inclosa la protecció dels secrets empresarials compartits amb tercers per les autoritats, i(d) els dipòsits comercials autoritzats en aquest tercer país estan subjectes a una obligació jurídicament vinculant i exigible de donar accés directe i immediat a les dades a les entitats a les quals es refereix l'article 12(2).

L'acte d'execució al qual es fa referència en el primer paràgraf també ha d'especificar les autoritats pertinents de tercers països que tinguin dret a accedir a les dades sobre els SFT que es trobin en els dipòsits comercials establerts en la Unió.

L'acte d'execució al qual es fa referència en el primer paràgraf d'aquest paràgraf s'aprovarà d'acord amb el procediment d'examen al qual fa referència l'apartat 2 de l'article 31.

Quan els dipòsits comercials autoritzats en un tercer país no estiguin subjectes a una obligació jurídicament vinculant i exigible en virtut de la llei d'aquest tercer país de donar accés directe i immediat a les dades a les entitats a les quals fa referència l'apartat 2 de l'article 12, la Comissió presentarà recomanacions al Consell per a la negociació d'acords internacionals amb aquest tercer país en relació amb l'accés mutu i l'intercanvi d'informació sobre els SFT que es trobin en els dipòsits comercials establerts en aquest tercer país, amb la finalitat de garantir que totes les entitats a les quals fa referència l'apartat 2 de l'article 12 tinguin accés directe i immediat a tota la informació necessària per a l'exercici de les seves funcions.

Un repositori comercial establert en un tercer país podrà prestar els seus serveis i activitats a entitats establertes en la Unió a l'efecte de l'article 4 només després del seu reconeixement per la AEVM d'acord amb els requisits establerts en l'apartat 4 d'aquest article.

Un repositori comercial a què fa referència l'apartat 3 sotmetrà a ESMA qualsevol de les següents:(a) una sol·licitud de reconeixement;(b) una sol·licitud de pròrroga de la inscripció a l'efecte de l'article 4 d'aquest Reglament en el cas d'un repositori comercial ja reconegut d'acord amb el Reglament (UE) núm. 648/2012.

Una sol·licitud a la qual es fa referència en l'apartat 4 ha d'anar acompanyada de tota la informació necessària, inclosa almenys la informació necessària per a verificar que el repositori comercial està autoritzat i subjecte a una supervisió efectiva en un tercer país que compleixi tots els següents criteris:(a) la Comissió ha determinat, mitjançant un acte d'execució conforme a l'apartat 1, que el tercer país té un marc regulador i de supervisió equivalent i aplicable;(b) les autoritats pertinents del tercer país han establert acords de cooperació amb la AEVM que especifiquen almenys:

La AEVM aplicarà el Reglament (CE) núm. 45/2001 relatiu a la transferència de dades personals a un tercer país.

En el termini de 30 dies hàbils a partir de la recepció de la sol·licitud, l'ESMA avaluarà si la sol·licitud està completa, i si l'ESMA determina que la sol·licitud no està completa, establirà un termini pel qual el repositori comercial sol·licitant facilitarà informació addicional.

En el termini de 180 dies hàbils després de la presentació d'una sol·licitud completa, l'ESMA informarà per escrit al repositori comercial sol·licitant amb una explicació totalment raonada si el reconeixement ha estat concedit o rebutjat.

ESMA publicarà a la seva pàgina web una llista dels repositoris comercials reconeguts d'acord amb aquest article.

La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que les disposicions legals i de supervisió d'un tercer país garanteixin que:(a) els dipòsits comercials autoritzats en aquest tercer país compleixen amb els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als establerts en aquest Reglament;(b) la supervisió efectiva dels dipòsits comercials i l'aplicació efectiva de les seves obligacions tenen lloc en aquest tercer país de manera continuada;(c) les garanties de secret professional, inclosa la protecció dels secrets empresarials compartits amb tercers per les autoritats, i(d) els dipòsits comercials autoritzats en aquest tercer país estan subjectes a una obligació jurídicament vinculant i exigible de donar accés directe i immediat a les dades a les entitats a les quals es refereix l'article 12(2).

Quan els dipòsits comercials autoritzats en un tercer país no estiguin subjectes a una obligació jurídicament vinculant i exigible en virtut de la llei d'aquest tercer país de donar accés directe i immediat a les dades a les entitats a les quals es refereix l'apartat 2 de l'article 12, la Comissió presentarà recomanacions al Consell per a la negociació d'acords internacionals amb aquest tercer país en relació amb l'accés mutu i l'intercanvi d'informació sobre els SFT que es trobin en els dipòsits comercials establerts en aquest tercer país, amb la finalitat de garantir que totes les entitats a les quals fa referència l'apartat 2 de l'article 12 tinguin accés directe i immediat a tota la informació necessària per a l'exercici de les seves funcions.

Un repositori comercial establert en un tercer país podrà prestar els seus serveis i activitats a entitats establertes en la Unió a l'efecte de l'article 4 només després del seu reconeixement per la AEVM d'acord amb els requisits establerts en l'apartat 4 d'aquest article.

Un repositori comercial a què fa referència l'apartat 3 sotmetrà a l'ESMA qualsevol de les següents:(a) una sol·licitud de reconeixement;(b) una sol·licitud de pròrroga de la inscripció a l'efecte de l'article 4 d'aquest Reglament en el cas d'un repositori comercial ja reconegut d'acord amb el Reglament (UE) núm. 648/2012.

5. Una sol·licitud tal com es fa referència en l'apartat 4 ha d'anar acompanyada de tota la informació necessària, inclosa almenys la informació necessària per a verificar que el repositori comercial està autoritzat i subjecte a una supervisió efectiva en un tercer país que compleixi tots els següents criteris:(a) la Comissió ha determinat, mitjançant un acte d'execució conforme a l'apartat 1, que el tercer país té un marc regulador i de supervisió equivalent i aplicable;(b) les autoritats pertinents del tercer país han establert acords de cooperació amb la AEVM, especificant almenys:

6. Dins dels 30 dies hàbils següents a la recepció de la sol·licitud, l'ESMA avaluarà si la sol·licitud està completa. Si l'ESMA determina que la sol·licitud no està completa, s'establirà un termini pel qual el repositori comercial sol·licitant facilitarà informació addicional.

7. En el termini de 180 dies hàbils després de la presentació d'una sol·licitud completa, ESMA informarà per escrit al repositori comercial sol·licitant amb una explicació totalment raonada de si el reconeixement ha estat concedit o rebutjat.

8. ESMA publicarà a la seva pàgina web una llista dels dipòsits comercials reconeguts d'acord amb aquest article.

Article 20

La AEVM podrà concloure acords de cooperació amb les autoritats pertinents de tercers països que necessitin complir les seves respectives responsabilitats i mandats relatius a l'intercanvi mutu d'informació sobre els SFT posats a la disposició de la AEVM per part dels repositoris comercials de la Unió de conformitat amb l'apartat 2 de l'article 12 i sobre les dades SFT recollides i mantingudes per les autoritats de tercers països, sempre que existeixin garanties de secret professional, fins i tot respecte a la protecció dels secrets empresarials compartits per les autoritats amb tercers.

Article 21

La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que les disposicions legals, de supervisió i d'execució d'un tercer país:(a) equivalen als requisits establerts en l'article 4;(b) garanteixen la protecció del secret professional equivalent a l'establert en aquest Reglament;(c) s'apliquen i apliquen de manera eficaç i no distorsionadora a fi de garantir una supervisió i execució eficaces en aquest tercer país; i(d) garanteixen que les entitats a què fa referència l'apartat 2 de l'article 12 tinguin accés directe als detalls sobre les dades del SFT de conformitat amb l'apartat 1 de l'article 19 o accés indirecte als detalls sobre el SFT de conformitat amb l'article 20.

Quan la Comissió hagi adoptat un acte d'execució relatiu a l'equivalència respecte a un tercer país, com es fa referència en l'apartat 1 d'aquest article, les contraparts que realitzin una transacció subjecta a aquest Reglament es consideraran que han complert els requisits establerts en l'article 4, quan almenys una de les contraparts estigui establerta en aquest tercer país i les contraparts hagin complert amb les obligacions pertinents d'aquest tercer país en relació amb aquesta transacció.

Aquest acte d'execució s'aprovarà d'acord amb el procediment d'examen contemplat en l'apartat 2 de l'article 31.

La Comissió, en col·laboració amb la AEVM, supervisarà l'aplicació efectiva per part de tercers països per als quals s'hagi adoptat un acte d'execució sobre equivalència dels requisits equivalents als establerts en l'article 4 i informarà regularment el Parlament Europeu i al Consell. Quan l'informe demostri una aplicació insuficient o incoherent dels requisits equivalents per part de les autoritats de tercers països, la Comissió considerarà, dins dels 30 dies naturals següents a la presentació de l'informe, si retira el reconeixement com a equivalent del marc jurídic de tercers països en qüestió.

La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que les disposicions legals, de supervisió i d'execució d'un tercer país:(a) equivalen als requisits establerts en l'article 4;(b) garanteixen la protecció del secret professional equivalent a l'establert en aquest Reglament;(c) s'apliquen i apliquen de manera eficaç i no distorsionadora a fi de garantir la supervisió i l'execució efectives en aquest tercer país; i(d) garanteixen que les entitats a les quals es refereix l'apartat 2 de l'article 12 tinguin accés directe als detalls sobre les dades del SFT de conformitat amb l'apartat 1 de l'article 19 o accés indirecte als detalls sobre el SFT de conformitat amb l'article 20.

Quan la Comissió hagi adoptat un acte d'execució sobre l'equivalència respecte a un tercer país, tal com s'esmenta en l'apartat 1 d'aquest article, les contraparts que realitzin una transacció subjecta a aquest Reglament es consideraran que han complert els requisits establerts en l'article 4, quan almenys una de les contraparts estigui establerta en aquest tercer país i les contraparts hagin complert amb les obligacions pertinents d'aquest tercer país en relació amb aquesta transacció.

Article 22

Sense perjudici de l'article 28 i del dret dels Estats membres a preveure i imposar sancions penals, els Estats membres, de conformitat amb la legislació nacional, han de preveure que les autoritats competents tinguin la facultat d'imposar sancions administratives i altres mesures administratives en relació almenys amb les infraccions dels articles 4 i 15.

Quan les disposicions a què fa referència el primer paràgraf s'apliquin a les persones jurídiques, els Estats membres donaran poder a les autoritats competents, en el cas d'una infracció, per aplicar sancions, subjectes a les condicions establertes en la legislació nacional, als membres de l'òrgan de gestió i a altres persones que en virtut de la legislació nacional siguin responsables de la infracció.

Les sancions administratives i altres mesures administratives adoptades a l'efecte de l'apartat 1 seran efectives, proporcionades i dissuasives.

Quan els Estats membres hagin optat, de conformitat amb l'apartat 1 d'aquest article, per establir sancions penals per les infraccions de les disposicions a què es refereix aquest apartat, s'asseguraran que les autoritats competents tinguin totes les competències necessàries per a relacionar-se amb les autoritats judicials, processals o de justícia penal dins de la seva jurisdicció per a rebre informació específica relacionada amb les investigacions o procediments penals iniciats per possibles infraccions dels articles 4 i 15, i per a proporcionar aquesta informació a altres autoritats competents i AEVM per a complir la seva obligació de cooperar entre si i, si escau, amb AEVM a l'efecte d'aquest Reglament.

Les autoritats competents poden cooperar amb les autoritats competents d'altres Estats membres i les autoritats competents de tercers països pel que fa a l'exercici de les seves competències per imposar sancions.

Les autoritats competents també poden cooperar amb les autoritats competents d'altres Estats membres pel que fa a facilitar la recuperació de les sancions pecuniàries.

Els Estats membres, d'acord amb la legislació nacional, confereixen a les autoritats competents la facultat d'aplicar almenys les següents sancions administratives i altres mesures administratives en cas que les infraccions a què es refereix l'apartat 1:(a) una ordre que exigeixi al responsable de la infracció que cessi la conducta i desisteixi d'una repetició d'aquesta conducta;(b) una declaració pública que indiqui a la persona responsable i la naturalesa de la infracció de conformitat amb l'article 26;(d) una prohibició temporal contra qualsevol persona encarregada de la infracció, o qualsevol persona física que sigui responsable d'aquesta infracció, de l'exercici de les funcions de gestió;(e) sancions administratives màximes dels beneficis obtinguts o les pèrdues evitades a causa de la infracció, encara que aquestes sancions superin els imports a què es refereix una persona física, d'almenys 5000000 euros o, en els Estats membres la moneda nacional dels quals no sigui l'euro, el valor corresponent a la moneda nacional el 12 de gener de 2016;(g) respecte a les persones jurídiques, sancions administratives màximes pecuniàries d'almenys:

A l'efecte del punt (g)(i) i (ii) del primer subapartat, on la persona jurídica és una empresa matriu o una filial de l'empresa matriu que ha d'elaborar comptes financers consolidats d'acord amb la Directiva 2013/34/UE, la facturació anual total corresponent serà la facturació anual total o el tipus d'ingressos corresponent segons el règim comptable pertinent d'acord amb els últims comptes consolidats disponibles aprovats per l'òrgan gestor de l'empresa matriu final.

Els Estats membres poden establir que les autoritats competents tinguin competències a més de les esmentades en aquest apartat, així com un àmbit d'aplicació de sancions més ampli i nivells de sancions més elevats que els previstos en aquest apartat.

Una infracció de l'article 4 no afectarà la validesa dels termes d'un SFT o la possibilitat que les parts facin complir els termes d'un SFT. Una infracció de l'article 4 no donarà lloc a drets de compensació d'una part a un SFT.

Els Estats membres poden decidir no establir normes per a les sancions administratives i altres mesures administratives a què fa referència l'apartat 1 quan les infraccions a què fa referència aquest paràgraf ja estiguin subjectes a sancions penals en la seva legislació nacional abans del 13 de gener de 2018. Quan decideixin no establir normes per a les sancions administratives i altres mesures administratives, els Estats membres notificaran, amb detall, a la Comissió i a la AEVM, les parts pertinents del seu dret penal.

Per al 13 de juliol de 2017, els Estats membres notificaran a la Comissió i a la AEVM les normes relatives als apartats 1, 3 i 4 i ho notificaran a la Comissió i a la AEVM sense demora de cap esmena posterior.

Sense perjudici de l'article 28 i del dret dels Estats membres a preveure i imposar sancions penals, els Estats membres, de conformitat amb la legislació nacional, han de preveure que les autoritats competents tinguin la facultat d'imposar sancions administratives i altres mesures administratives en relació almenys amb les infraccions dels articles 4 i 15.

2. Les sancions administratives i altres mesures administratives adoptades a l'efecte de l'apartat 1 seran efectives, proporcionades i dissuasives.

Quan els Estats membres hagin optat, de conformitat amb l'apartat 1 d'aquest article, per establir sancions penals per les infraccions de les disposicions a què es refereix aquest apartat, s'asseguraran que les autoritats competents tinguin totes les competències necessàries per a relacionar-se amb les autoritats judicials, processals o de justícia penal dins de la seva jurisdicció per a rebre informació específica relacionada amb les investigacions o procediments penals iniciats per possibles infraccions dels articles 4 i 15, i per a proporcionar aquesta informació a altres autoritats competents i AEVM per a complir la seva obligació de cooperar entre si i, si escau, amb AEVM a l'efecte d'aquest Reglament.

4. Els Estats membres, d'acord amb la legislació nacional, confereixen a les autoritats competents la facultat d'aplicar almenys les següents sancions administratives i altres mesures administratives en cas que les infraccions a què es refereix l'apartat 1:(a) una ordre que exigeixi al responsable de la infracció que cessi la conducta i desisteixi d'una repetició d'aquesta conducta;(b) una declaració pública que indiqui a la persona responsable i la naturalesa de la infracció de conformitat amb l'article 26;(d) una prohibició temporal de l'exercici de les funcions de gestió;(e) una sanció administrativa màxima dels beneficis obtinguts o les pèrdues evitades a causa de la infracció quan aquestes sancions superin les quantitats a què es refereix una persona física, fins i tot si aquestes sancions superen els imports a què es refereix una persona física, d'almenys 5000000 euros o, en els Estats membres la moneda nacional dels quals no sigui l'euro, el valor corresponent a la moneda nacional el 12 de gener de 2016;(g) respecte a les persones jurídiques, sancions administratives màximes pecuniàries d'almenys:

Una infracció de l'article 4 no afectarà la validesa dels termes d'un SFT o la possibilitat que les parts facin complir els termes d'un SFT. Una infracció de l'article 4 no donarà lloc a drets d'indemnització d'una part a un SFT.

Els Estats membres poden decidir no establir normes per a les sancions administratives i altres mesures administratives a què fa referència l'apartat 1 quan les infraccions a què fa referència aquest paràgraf ja estiguin subjectes a sancions penals en la seva legislació nacional abans del 13 de gener de 2018. Quan decideixin no establir normes per a les sancions administratives i altres mesures administratives, els Estats membres notificaran, amb detall, a la Comissió i a la AEVM, les parts pertinents del seu dret penal.

7. El 13 de juliol de 2017 els Estats membres notificaran les normes relatives als apartats 1, 3 i 4 a la Comissió i a la AEVM, i ho notificaran a la Comissió i a la AEVM sense demora de cap esmena posterior.

Article 23

Els Estats membres han d'assegurar que, a l'hora de determinar el tipus i el nivell de les sancions administratives i altres mesures administratives, les autoritats competents tinguin en compte totes les circumstàncies rellevants, incloent, si escau:(a) la gravetat i durada de la infracció;(b) el grau de responsabilitat del responsable de la infracció;(c) la solidesa financera del responsable de la infracció, considerant factors com la facturació total en el cas d'una persona jurídica o la renda anual en el cas d'una persona física;(d) la importància dels beneficis obtinguts o les pèrdues evitades pel responsable de la infracció, en la mesura que es pugui determinar;(e) el nivell de cooperació del responsable de la infracció amb l'autoritat competent, sense perjudici de la necessitat de garantir el desgorjament dels beneficis obtinguts o les pèrdues evitades per aquesta persona;(f) les infraccions anteriors del responsable de la infracció.

Les autoritats competents poden tenir en compte factors addicionals als esmentats en el primer paràgraf a l'hora de determinar el tipus i el nivell de les sancions administratives i altres mesures administratives.

Article 24

Les autoritats competents han d'establir mecanismes eficaços que permetin informar d'infraccions reals o potencials dels articles 4 i 15 a altres autoritats competents.

Els mecanismes a què fa referència l'apartat 1 inclouen almenys:(a) procediments específics per a la recepció d'informes d'infraccions de l'article 4 o 15 i el seu seguiment, inclosa l'establiment de canals de comunicació segurs per a aquests informes;(b) protecció adequada per a les persones que treballen en virtut d'un contracte de treball que denuncien infraccions de l'article 4 o 15 o que són acusades d'infringir aquests articles contra represàlies, discriminació i altres tipus de tractament injust;(c) protecció de dades personals tant de la persona que denuncia la infracció de l'article 4 o 15 com de la persona que presumptament ha comès la infracció, inclosa la protecció en relació amb la preservació de la confidencialitat de la seva identitat, en totes les fases del procediment sense perjudici de la divulgació d'informació exigida per la legislació nacional en el context d'investigacions o procediments judicials posteriors.

Els contrapartits hauran d'establir procediments interns apropiats perquè els seus empleats informin de les infraccions dels articles 4 i 15.

1. Les autoritats competents establiran mecanismes efectius que permetin informar sobre infraccions reals o potencials dels articles 4 i 15 a altres autoritats competents.

Els mecanismes a què fa referència l'apartat 1 inclouen almenys:(a) procediments específics per a la recepció d'informes d'infraccions de l'article 4 o 15 i el seu seguiment, inclosa l'establiment de canals de comunicació segurs per a aquests informes;(b) protecció apropiada per a les persones que treballen en virtut d'un contracte de treball que denuncien infraccions de l'article 4 o 15 o que són acusades d'infringir aquests articles contra represàlies, discriminació i altres tipus de tractament injust;(c) protecció de dades personals tant de la persona que denuncia la infracció de l'article 4 o 15 com de la persona que presumptament ha comès la infracció, inclosa la protecció en relació amb la preservació de la confidencialitat de la seva identitat, en totes les fases del procediment sense perjudici de la divulgació d'informació exigida per la legislació nacional en el context d'investigacions o procediments judicials posteriors.

3. Els contrapartits hauran d'establir procediments interns adequats perquè els seus empleats informin de les infraccions dels articles 4 i 15.

Article 25

Les autoritats competents proporcionaran anualment informació agregada i granular sobre totes les sancions administratives i altres mesures administratives que imposin d'acord amb l'article 22. La AEVM publicarà informació agregada en un informe anual.

Quan els Estats membres hagin optat per establir sancions penals per infraccions de les disposicions a què fa referència l'article 22, les seves autoritats competents proporcionaran anualment a l'AEVM dades anonimitzades i agregades sobre totes les investigacions penals dutes a terme i sancions penals imposades. L'AEVM publicarà, en un informe anual, dades sobre sancions penals imposades.

Quan l'autoritat competent hagi comunicat una sanció administrativa o una altra mesura administrativa, o sanció penal al públic, al mateix temps, informarà aquesta informació a la AEVM.

La AEVM desenvoluparà un projecte de normes tècniques d'aplicació per a determinar els procediments i formularis d'intercanvi d'informació als quals es fa referència en els apartats 1 i 2.

La AEVM presentarà aquests projectes de normes tècniques d'aplicació a la Comissió abans del 13 de gener de 2017.

Es concedeix poder a la Comissió perquè adopti les normes tècniques d'aplicació a les quals es fa referència en el primer paràgraf de conformitat amb l'article 15 del Reglament (UE) núm. 1095/2010.

Les autoritats competents proporcionaran anualment informació agregada i granular sobre totes les sancions administratives i altres mesures administratives que imposin d'acord amb l'article 22. La AEVM publicarà informació agregada en un informe anual.

Quan els Estats membres hagin optat per establir sancions penals per infraccions de les disposicions a què es refereix l'article 22, les seves autoritats competents proporcionaran anualment a la AEVM dades anonimitzades i agregades sobre totes les investigacions penals dutes a terme i sancions penals imposades. La AEVM publicarà, en un informe anual, dades sobre sancions penals imposades.

Quan l'autoritat competent hagi comunicat una sanció administrativa o una altra mesura administrativa, o sanció penal al públic, al mateix temps, informarà d'aquesta informació a l'ESMA.

La AEVM desenvoluparà un projecte de normes tècniques d'aplicació per a determinar els procediments i formularis d'intercanvi d'informació als quals es fa referència en els apartats 1 i 2.

Article 26

Conforme a l'apartat 4 d'aquest article, els Estats membres garantiran que les autoritats competents publiquin qualsevol decisió que imposi una sanció administrativa o una altra mesura administrativa en relació amb les infraccions de l'article 4 o 15 en el seu lloc web immediatament després que la persona sotmesa a aquesta decisió hagi estat informada d'aquesta decisió.

La informació publicada en virtut de l'apartat 1 ha d'especificar almenys el tipus i la naturalesa de la infracció i la identitat de la persona objecte de la decisió.

Els apartats 1 i 2 no s'aplicaran a les decisions que imposin mesures de caràcter investigador.

Quan una autoritat competent consideri, prèvia valoració caso per cas, que la publicació de la identitat de la persona jurídica objecte de la decisió, o de les dades personals d'una persona física, seria desproporcionada, o quan aquesta publicació posaria en perill una investigació en curs o l'estabilitat dels mercats financers, farà una de les accions següents: (a) ajornar la publicació de la decisió fins que deixin d'existir les raons d'aquest ajornament; (b) publicar la decisió sobre una base anònima de conformitat amb la legislació nacional quan aquesta publicació garanteixi una protecció efectiva de les dades personals en qüestió i, si escau, posposar la publicació de les dades pertinents per un període de temps raonable quan sigui previsible que els motius de publicació anònima deixin d'existir durant aquest període; (c) no publicar la decisió en el cas que l'autoritat competent sigui de l'opinió que la publicació d'acord amb el punt (a) o (b) serà insuficient per garantir:

Quan la decisió sigui objecte d'apel·lació davant d'una autoritat judicial, administrativa o d'un altre tipus, les autoritats competents també publicaran immediatament al seu lloc web aquesta informació i qualsevol informació posterior sobre el resultat d'aquest recurs. Qualsevol decisió que anul·li una decisió subjecta a apel·lació també es publicarà.

Les autoritats competents han d'informar la AEVM de totes les sancions administratives i altres mesures administratives imposades però no publicades, d'acord amb el punt c) de l'apartat 3, incloent qualsevol recurs en relació amb el mateix i el resultat del mateix. Els Estats membres han d'assegurar que les autoritats competents reben informació i la sentència final en relació amb qualsevol sanció penal imposada i la sotmeten a la AEVM. La AEVM ha de mantenir una base de dades central de sancions administratives, altres mesures administratives i sancions penals comunicades a la mateixa únicament amb la finalitat d'intercanviar informació entre les autoritats competents. Aquesta base de dades només serà accessible a les autoritats competents i s'actualitzarà sobre la base de la informació proporcionada per les autoritats competents.

Les persones interessades tenen dret a accedir a les seves dades personals, així com a sol·licitar la rectificació de les dades inexactes o, si escau, sol·licitar la seva supressió quan, entre altres motius, les dades ja no siguin necessàries per a les finalitats per a les quals es van recollir.

1. Subjecte a l'apartat 4 d'aquest article, els Estats membres garantiran que les autoritats competents publiquin qualsevol decisió que imposi una sanció administrativa o una altra mesura administrativa en relació amb les infraccions de l'article 4 o 15 en el seu lloc web immediatament després que la persona objecte d'aquesta decisió hagi estat informada d'aquesta decisió.

La informació publicada en virtut de l'apartat 1 ha d'especificar almenys el tipus i la naturalesa de la infracció i la identitat de la persona objecte de la decisió.

Els apartats 1 i 2 no s'aplicaran a les decisions que imposin mesures de caràcter investigador.

En cas que la decisió sigui objecte d'apel·lació davant d'una autoritat judicial, administrativa o d'un altre tipus, les autoritats competents també publicaran immediatament al seu lloc web aquesta informació i qualsevol informació posterior sobre el resultat d'aquest recurs. Qualsevol decisió que anul·li una decisió objecte d'apel·lació també es publicarà.

Les autoritats competents han d'informar la AEVM de totes les sancions administratives i altres mesures administratives imposades però no publicades, d'acord amb el punt c) de l'apartat 3, incloent qualsevol recurs en relació amb el mateix i el resultat del mateix. Els Estats membres han d'assegurar que les autoritats competents reben informació i la sentència final en relació amb qualsevol sanció penal imposada i la sotmeten a la AEVM. La AEVM ha de mantenir una base de dades central de sancions administratives, altres mesures administratives i sancions penals comunicades a la mateixa únicament amb la finalitat d'intercanviar informació entre les autoritats competents. Aquesta base de dades ha de ser accessible únicament a les autoritats competents i s'ha d'actualitzar sobre la base de la informació proporcionada per les autoritats competents.

Les persones interessades tenen dret a accedir a les seves dades personals, així com a sol·licitar la rectificació de les dades inexactes o, si escau, sol·licitar la seva supressió quan, entre altres motius, les dades ja no siguin necessàries per a les finalitats per a les quals es van recollir.

Article 27

Els Estats membres han d'assegurar que les decisions i mesures adoptades de conformitat amb aquest Reglament estiguin degudament raonades i subjectes a un dret d'apel·lació davant un tribunal, així com el dret d'apel·lació davant un tribunal quan, respecte a una sol·licitud d'autorització que proporciona tota la informació requerida, no es prengui cap decisió en el termini de sis mesos a partir de la seva presentació.

Article 28

Les sancions i altres mesures establertes d'acord amb les Directives 2009/65/CE i 2011/61/UE seran aplicables a les infraccions dels articles 13 i 14 d'aquest Reglament.

Article 29

En el termini de 36 mesos a partir de la data d'entrada en vigor de l'acte delegat aprovat per la Comissió de conformitat amb l'apartat 9 de l'article 4, la Comissió, prèvia consulta a la AEVM, presentarà al Parlament Europeu i al Consell un informe sobre l'eficàcia, l'eficàcia i la proporcionalitat de les obligacions establertes en aquest Reglament, així com una visió general de les obligacions d'informació similars establertes en tercers països tenint en compte el treball a nivell internacional, així com la presentació d'informes sobre les transaccions pertinents no incloses en l'àmbit d'aplicació d'aquest Reglament, tenint en compte les possibles evolucions en les pràctiques de mercat, així com sobre el possible impacte en el nivell de transparència de les operacions de finançament de valors.

A l'efecte de l'informe al qual es fa referència en el primer paràgraf, la AEVM, en el termini de 24 mesos a partir de la data d'entrada en vigor de l'acte delegat adoptat per la Comissió de conformitat amb l'apartat 9 de l'article 4, i cada tres anys, o amb més freqüència quan sorgeixin avanços significatius en les pràctiques de mercat, presentarà un informe al Parlament Europeu, al Consell i a la Comissió sobre l'eficàcia de l'informe, tenint en compte l'oportunitat d'informar sobre la cobertura i la qualitat dels informes, així com la reducció dels informes als dipòsits comercials, i sobre l'evolució significativa de les pràctiques de mercat centrades en les transaccions que tinguin un objectiu o efecte equivalent a un SFT.

Un cop finalitzats i tenint en compte els treballs a nivell internacional, els informes a què fa referència l'apartat 1 també identificaran riscos materials relacionats amb l'ús de SFT per part d'entitats de crèdit i empreses cotitzades i analitzaran la conveniència de preveure la divulgació addicional per part d'aquestes entitats en els seus informes periòdics.

Per al 13 d'octubre de 2017, la Comissió presentarà un informe al Parlament Europeu i al Consell sobre els progressos en els esforços internacionals per mitigar els riscos associats als SFT, incloses les recomanacions de la FSB per a talls de cabell en els SFT no buidats del centre, i sobre la conveniència d'aquestes recomanacions per als mercats de la Unió.

A aquest efecte, la AEVM presentarà, abans del 13 d'octubre de 2016, en cooperació amb la ABE i la JERS, i tenint degudament en compte els esforços internacionals, un informe a la Comissió, al Parlament Europeu i al Consell, avaluant:(a) si l'ús de SFT condueix a l'acumulació d'un palanquejament significatiu que no s'aborda en la normativa existent;(b) si escau, les opcions disponibles per a abordar aquest augment;(c) si es requereixen mesures addicionals per a reduir la pro-ciclicitat d'aquest palanquejament.

L'informe de l'ESMA també considerarà l'impacte quantitatiu de les recomanacions de l'FSB.

En el termini de 39 mesos a partir de l'entrada en vigor de l'acte delegat adoptat per la Comissió de conformitat amb l'apartat 9 de l'article 4, i en el termini de sis mesos a partir de la presentació de cada informe de la AEVM, tal com s'esmenta en el segon paràgraf d'aquest apartat, la Comissió presentarà un informe al Parlament Europeu i al Consell sobre l'aplicació de l'article 11 en particular sobre si les taxes que s'han cobrat als dipòsits comercials en qüestió són proporcionades a la facturació del repositori comercial en qüestió i es limiten a cobrir plenament les despeses necessàries de la AEVM en relació amb el registre, el reconeixement i la supervisió dels dipòsits comercials, així com el reemborsament de les despeses que les autoritats competents puguin incórrer en tasques de conformitat amb aquest Reglament en particular com a resultat de qualsevol delegació de tasques de conformitat amb l'apartat 1 de l'article 9.

A l'efecte dels informes de la Comissió esmentats en el primer paràgraf, en el termini de 33 mesos a partir de la data d'entrada en vigor de l'acte delegat adoptat per la Comissió de conformitat amb l'apartat 9 de l'article 4, i cada tres anys, o amb més freqüència quan s'introdueixin canvis materials en les taxes, la AEVM presentarà a la Comissió un informe sobre les taxes carregades als dipòsits comercials de conformitat amb aquest Reglament, en el qual s'exposaran almenys les despeses necessàries de la AEVM en relació amb el registre, el reconeixement i la supervisió dels dipòsits comercials, els costos en els quals les autoritats competents hagin realitzat treballs de conformitat amb aquest Reglament, en particular, com a resultat de qualsevol delegació de tasques, així com les taxes carregades als dipòsits comercials i la seva proporcionalitat a la facturació dels dipòsits comercials.

Després de consultar l'ESRB, l'ESMA publicarà un informe anual sobre els volums agregats de SFT per tipus de contrapart i transacció basat en les dades reportades d'acord amb l'article 4.

En el termini de 36 mesos a partir de la data d'entrada en vigor de l'acte delegat aprovat per la Comissió de conformitat amb l'apartat 9 de l'article 4, la Comissió presentarà al Parlament Europeu i al Consell, prèvia consulta a la AEVM, un informe sobre l'eficàcia, l'eficàcia i la proporcionalitat de les obligacions establertes en aquest Reglament, així com una visió general de les obligacions d'informació similars establertes en tercers països tenint en compte el treball a nivell internacional, així com la presentació d'informes sobre les transaccions pertinents no incloses en l'àmbit d'aplicació d'aquest Reglament, tenint en compte les possibles evolucions en les pràctiques de mercat, així com sobre el possible impacte en el nivell de transparència de les operacions de finançament de valors.

2. Un cop finalitzats i tenint en compte els treballs a nivell internacional, els informes a què fa referència l'apartat 1 també identificaran riscos materials relacionats amb l'ús de SFT per part d'entitats de crèdit i empreses cotitzades i analitzaran la conveniència de preveure la divulgació addicional per part d'aquestes entitats en els seus informes periòdics.

3. El 13 d'octubre de 2017, la Comissió presentarà un informe al Parlament Europeu i al Consell sobre els progressos en els esforços internacionals per mitigar els riscos associats als SFT, incloses les recomanacions de la FSB per a talls de cabell en els SFT no buidats del centre, i sobre la conveniència d'aquestes recomanacions per als mercats de la Unió.

En el termini de 39 mesos des de l'entrada en vigor de l'acte delegat adoptat per la Comissió de conformitat amb l'apartat 9 de l'article 4, i en el termini de sis mesos des de la presentació de cada informe de la AEVM, tal com s'esmenta en el segon paràgraf d'aquest apartat, la Comissió presentarà un informe al Parlament Europeu i al Consell sobre l'aplicació de l'article 11 en particular sobre si les taxes que s'han cobrat als dipòsits comercials en qüestió són proporcionades a la facturació del repositori comercial en qüestió i es limiten a cobrir plenament les despeses necessàries de la AEVM en relació amb el registre, el reconeixement i la supervisió dels dipòsits comercials, així com el reemborsament de les despeses que les autoritats competents puguin incórrer en tasques de conformitat amb aquest Reglament, en particular, com a resultat de qualsevol delegació de tasques de conformitat amb l'apartat 1 de l'article 9.

5. Després de consultar l'ESRB, l'ESMA publicarà un informe anual sobre els volums agregats de SFT per tipus de contrapart i transacció basat en les dades reportades d'acord amb l'article 4.

Article 30

La facultat d'adoptar actes delegats és conferida a la Comissió d'acord amb les condicions establertes en aquest article.

La facultat d'adoptar actes delegats a què es refereix l'apartat 4 de l'article 2 i l'apartat 2 de l'article 11 es concedirà a la Comissió per un període de temps indeterminat a partir del 12 de gener de 2016.

La delegació de poder a què es refereix l'apartat 4 de l'article 2 i l'apartat 2 de l'article 11 pot ser revocada en qualsevol moment pel Parlament Europeu o pel Consell, i la decisió de revocar posarà fi a la delegació de poder especificada en aquesta decisió, que tindrà efecte l'endemà de la publicació de la decisió en el Diari Oficial de la Unió Europea o en una data posterior en la qual s'especifiqui, sense que afecti la validesa de cap acte delegat ja en vigor.

Tan aviat com adopti un acte delegat, la Comissió ho notificarà simultàniament al Parlament Europeu i al Consell.

Un acte delegat adoptat de conformitat amb l'apartat 4 de l'article 2 o l'apartat 2 de l'article 11 només entrarà en vigor si el Parlament Europeu o el Consell no han expressat cap objecció dins d'un termini de dos mesos a partir de la notificació d'aquest acte al Parlament Europeu i al Consell o si, abans de l'expiració d'aquest termini, el Parlament Europeu i el Consell han informat la Comissió que no s'oposaran, període que s'ampliarà dos mesos a iniciativa del Parlament Europeu o del Consell.

1. La facultat d'adoptar actes delegats és conferida a la Comissió d'acord amb les condicions previstes en aquest article.

2. La facultat d'adoptar actes delegats a què es refereix l'apartat 4 de l'article 2 i l'apartat 2 de l'article 11 serà conferida a la Comissió per un període de temps indeterminat a partir del 12 de gener de 2016.

3. La delegació de poder a què es refereix l'apartat 4 de l'article 2 i l'apartat 2 de l'article 11 pot ser revocada en qualsevol moment pel Parlament Europeu o pel Consell. La decisió de revocació posarà fi a la delegació de poder especificada en aquesta decisió, que entrarà en vigor l'endemà de la publicació de la decisió en el Diari Oficial de la Unió Europea o en una data posterior que s'hi especifiqui, sense que afecti la validesa de cap acte delegat ja en vigor.

4. Tan aviat com adopti un acte delegat, la Comissió ho notificarà simultàniament al Parlament Europeu i al Consell.

Un acte delegat adoptat de conformitat amb l'apartat 4 de l'article 2 o l'apartat 2 de l'article 11 només entrarà en vigor si el Parlament Europeu o el Consell no han expressat cap objecció dins d'un termini de dos mesos a partir de la notificació d'aquest acte al Parlament Europeu i al Consell o si, abans de l'expiració d'aquest termini, el Parlament Europeu i el Consell han informat la Comissió que no s'oposaran, període que s'ampliarà dos mesos a iniciativa del Parlament Europeu o del Consell.

Article 31

La Comissió estarà assistida pel Comitè Europeu de Valors establert per la Decisió 2001/528/CE [E0028] de la Comissió, que serà un comitè en el sentit del Reglament (UE) núm. 182/2011 del Parlament Europeu i del Consell [E0029].

Quan es faci referència a aquest apartat, s'aplicarà l'article 5 del Reglament (UE) núm. 182/2011.

La Comissió estarà assistida pel Comitè Europeu de Valors, establert per la Decisió 2001/528/CE de la Comissió [E0028], que serà una comissió en el sentit del Reglament (UE) núm. 182/2011 del Parlament Europeu i del Consell [E0029].

En el cas que es faci referència a aquest apartat, s'aplicarà l'article 5 del Reglament (UE) núm. 182/2011.

Article 32

El Reglament (UE) núm. 648/2012 es modifica de la següent manera:(1) En l'article 2, punt (7) se substitueix pel següent:(2) S'insereix el següent article:(3) En l'article 81, se substitueix el paràgraf 3 pel següent:

A l'efecte de l'apartat 7 de l'article 2 d'aquest Reglament, un mercat de tercers països es considerarà equivalent a un mercat regulat en el sentit de l'apartat 14 de l'article 4 de la Directiva 2004/39/CE, quan compleixi amb els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als requisits establerts en el títol III d'aquesta Directiva i estigui subjecte a una supervisió i execució efectives en aquest tercer país de manera continuada, segons el que determini la Comissió de conformitat amb el procediment esmentat en l'apartat 2 d'aquest article.

La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que un mercat de tercers països compleix els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als requisits establerts en el títol III de la Directiva 2004/39/CE i que està subjecte a una supervisió i execució efectives en aquest tercer país sobre una base contínua per als fins de l'apartat 1.

Aquests actes d'execució s'adoptaran de conformitat amb el procediment d'examen contemplat en l'apartat 2 de l'article 86 d'aquest Reglament.

La Comissió i ESMA publicaran en els seus llocs web una llista d'aquells mercats que s'han de considerar equivalents d'acord amb la llei d'aplicació a què es refereix l'apartat 2. Aquesta llista s'actualitzarà periòdicament".

Un repositori comercial posarà a la disposició de les següents entitats la informació necessària perquè puguin complir les seves respectives responsabilitats i mandats:(a) ESMA;(b) EIOPA;(d) el ESRB;(f) l'autoritat competent que supervisa els llocs comercials dels contractes denunciats;(h) les autoritats competents d'un tercer país que hagi subscrit un acord internacional amb la Unió segons el Reglament (E0031);(j) les autoritats competents d'un tercer país que hagi subscrit un acord de cooperació amb el ESMA, segons el Reglament (CE) núm. 713/2009 del Parlament Europeu i del Consell [E0033];(n) les autoritats competents o les autoritats nacionals competents en virtut del Reglament (UE) núm. 1024/2013 i (UE) núm. 909/2014, i les autoritats competents en el sentit de la Directiva 2009/138/CE;(p) les autoritats competents designades de conformitat amb l'article 10(5) d'aquest Reglament.

Article 2a

A l'efecte de l'apartat 7 de l'article 2 d'aquest Reglament, un mercat de tercers països es considerarà equivalent a un mercat regulat en el sentit de l'apartat 14 de l'article 4 de la Directiva 2004/39/CE, quan compleixi amb els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als requisits establerts en el títol III d'aquesta Directiva i estigui subjecte a una supervisió i execució efectives en aquest tercer país de manera continuada, segons el que determini la Comissió de conformitat amb el procediment esmentat en l'apartat 2 d'aquest article.

La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que un mercat de tercers països compleix els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als requisits establerts en el títol III de la Directiva 2004/39/CE i està subjecte a una supervisió i execució eficaces en aquest tercer país sobre una base contínua per als fins de l'apartat 1.

Aquests actes d'execució s'adoptaran de conformitat amb el procediment d'examen contemplat en l'apartat 2 de l'article 86 d'aquest Reglament.

La Comissió i ESMA publicaran en els seus llocs web una llista d'aquells mercats que s'han de considerar equivalents d'acord amb la llei d'aplicació a què es refereix l'apartat 2. Aquesta llista s'actualitzarà periòdicament".

A l'efecte de l'apartat 7 de l'article 2 d'aquest Reglament, un mercat de tercers països es considerarà equivalent a un mercat regulat en el sentit de l'apartat 14 de l'article 4 de la Directiva 2004/39/CE, quan compleixi amb els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als requisits establerts en el títol III d'aquesta Directiva i estigui subjecte a una supervisió i execució efectives en aquest tercer país de manera continuada, segons el que determini la Comissió de conformitat amb el procediment esmentat en l'apartat 2 d'aquest article.

2. La Comissió pot adoptar actes d'execució que determinin que un mercat de tercers països compleix els requisits jurídicament vinculants que són equivalents als requisits establerts en el títol III de la Directiva 2004/39/CE i està subjecte a una supervisió i execució eficaces en aquest tercer país sobre una base contínua per als fins de l'apartat 1.

La Comissió i ESMA publicaran en els seus llocs web una llista d'aquells mercats que s'han de considerar equivalents d'acord amb l'acte d'execució a què es refereix l'apartat 2. Aquesta llista s'actualitzarà periòdicament".

Article 33

Aquest Reglament entrarà en vigor el vintè dia següent a la seva publicació en el Diari Oficial de la Unió Europea.

Aquest Reglament s'aplicarà a partir del 12 de gener de 2016, amb excepció de:(a) article 4(1), que s'aplicarà:(b) Article 13, que s'aplicarà a partir del 13 de gener de 2017;(c) Article 14, que s'aplicarà a partir del 13 de juliol de 2017 en el cas d'empreses d'inversió col·lectiva subjectes a la Directiva 2009/65/CE o la Directiva 2011/61/UE que es constitueixin abans del 12 de gener de 2016;(d) Article 15, que s'aplicarà a partir del 13 de juliol de 2016, fins i tot per als acords col·laterals existents en aquesta data.

1. Aquest Reglament entrarà en vigor el vintè dia següent a la seva publicació en el Diari Oficial de la Unió Europea.

2. Aquest Reglament s'aplicarà a partir del 12 de gener de 2016, amb l'excepció de:(a) l'apartat 1 de l'article 4, que s'aplicarà:(b) L'article 13, que s'aplicarà a partir del 13 de gener de 2017;(c) L'article 14, que s'aplicarà a partir del 13 de juliol de 2017 en el cas d'empreses d'inversió col·lectiva subjectes a la Directiva 2009/65/CE o la Directiva 2011/61/UE que es constitueixin abans del 12 de gener de 2016;(d) L'article 15, que s'aplicarà a partir del 13 de juliol de 2016, fins i tot per als acords col·laterals existents en aquesta data.