Legislació de la UE en català
Traducció no oficial
LA COMISSIÓ EUROPEA,
Tenint en compte el Tractat de Funcionament de la Unió Europea,,
Tenint en compte el Reglament (UE) núm. 575/2013 del Parlament Europeu i del Consell, de 26 de juny de 2013, sobre requisits prudencials per a les entitats de crèdit i les empreses d'inversió i pel qual es modifica el Reglament (UE) núm. 648/2013 [E0001], i en particular l'article 410(3) del mateix,,
Atenent que:
(1) És convenient establir normes tècniques que facilitin la convergència de les pràctiques de supervisió pel que fa a l'aplicació d'un enfocament uniforme per avaluar l'incompliment material de les institucions per raó de negligència o omissió, i a l'aplicació dels pesos de risc addicionals, per tal de facilitar la convergència de les pràctiques de supervisió a l'hora d'aplicar pesos de risc addicionals, una fórmula que imposi un pes de risc addicional proporcionat, no inferior al 250 %, que augmenti progressivament amb les infraccions posteriors dels articles 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013, i que permeti aplicar un pes de risc addicional més baix en els casos d'exposicions exemptes de conformitat amb l'article 405, apartat 3, del Reglament (UE) núm. 575/2013.
(2) Aquest Reglament es basa en el projecte de normes tècniques reguladores presentades per l'Autoritat Bancària Europea a la Comissió.
(3) L'Autoritat Bancària Europea ha dut a terme consultes públiques obertes sobre el projecte de normes tècniques d'aplicació en què es basa aquest Reglament, ha analitzat els possibles costos i beneficis relacionats i ha sol·licitat l'opinió del Grup d'actors bancaris establert de conformitat amb l'article 37 del Reglament (UE) núm. 1093/2010 del Parlament Europeu i del Consell [E0002],
HA ADOPTAT AQUEST REGLAMENT:
Les autoritats competents garantiran que qualsevol pes addicional de risc imposat en virtut de l'article 407 del Reglament (UE) núm. 575/2013 s'apliqui a tots els llocs de titulització pertinents, en poder d'una institució, que es vegin afectats per la infracció material de l'article 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
Quan una institució rectifiqui la seva infracció dels requisits previstos a l'article 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013, el pes addicional de risc deixarà d'aplicar-se tan aviat com es notifiqui la rectificació a l'autoritat competent.
A l'hora d'avaluar si s'ha d'imposar un pes de risc addicional, les autoritats competents han de considerar tant la materialitat de la infracció de l'article 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013 com la seva rellevància en l'anàlisi de riscos de la posició de titulització. La materialitat s'ha de tenir en compte tant en termes quantitatius com qualitatius i, si escau, a nivell d'entitat i consolidat. En l'avaluació de la materialitat, les autoritats competents han de considerar, entre altres factors, la durada de la infracció, la grandària dels llocs afectats i si la institució ha intentat rectificar proactivament la infracció.
A l'hora d'avaluar si una institució ha incomplit els requisits establerts en l'article 405 del Reglament (UE) núm. 575/2013 en qualsevol aspecte material per negligència o omissió, les autoritats competents no es veuran influïdes per cap omissió de l'originador, patrocinador o prestador original per revelar el seu compromís de mantenir un interès econòmic material no inferior al 5% respecte a les titulitzacions passades, on la institució pot demostrar que ha tingut en compte aquesta circumstància.
En cas d'infracció material del requisit de revelació previst a l'article 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013 per negligència o omissió de la institució, les autoritats competents imposaran un pes de risc addicional als llocs de retenció de l'originador, patrocinador o prestador original, o una altra exposició a la titulització pertinent.
En avaluar si les institucions no han complert els requisits establerts en els articles 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013, en qualsevol aspecte material per motius de negligència o omissió, per a posicions de titulització emeses després de l'1 de gener de 2011 i abans de l'1 de gener de 2014, les autoritats competents poden tenir en compte si aquestes institucions complien contínuament entre la data d'emissió i el 31 de desembre de 2013 amb els requisits especificats en l'article 122a de la Directiva 2006/48/CE del Parlament Europeu i del Consell [E0003] i en les directrius de l'article 122a de la Directiva 2006/48/CE del Comitè de Supervisors Bancaris Europeus [E0004].
Les autoritats competents garantiran que qualsevol pes addicional de risc imposat en virtut de l'article 407 del Reglament (UE) núm. 575/2013 s'apliqui a tots els llocs de titulització pertinents, en poder d'una institució, que es vegin afectats per la infracció material de l'article 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013.
Quan una institució rectifiqui la seva infracció dels requisits previstos a l'article 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013, el pes addicional de risc deixarà d'aplicar-se tan aviat com es notifiqui la rectificació a l'autoritat competent.
3. A l'hora d'avaluar si s'ha d'imposar un pes de risc addicional, les autoritats competents consideraran tant la materialitat de la infracció de l'article 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013 com la seva rellevància en l'anàlisi de riscos de la posició de titulització. La materialitat es tindrà en compte tant en termes quantitatius com qualitatius i, si escau, a nivell d'entitat i consolidat.
4. A l'hora d'avaluar si una institució ha incomplit els requisits establerts en l'article 405 del Reglament (UE) núm. 575/2013 en qualsevol aspecte material per negligència o omissió, les autoritats competents no es veuran influïdes per cap omissió de l'originador, patrocinador o prestador original per revelar el seu compromís de mantenir un interès econòmic material no inferior al 5% respecte a les titulitzacions passades, on la institució pot demostrar que ha tingut en compte aquesta circumstància.
En cas d'infracció material del requisit de revelació previst a l'article 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013 per negligència o omissió de la institució, les autoritats competents imposaran un pes de risc addicional als llocs de retenció de l'originador, patrocinador o prestador original, o una altra exposició a la titulització pertinent.
6. A l'hora d'avaluar si les institucions han incomplert els requisits establerts en els articles 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013, en qualsevol aspecte material per motius de negligència o omissió, per a posicions de titulització emeses després de l'1 de gener de 2011 i abans de l'1 de gener de 2014, les autoritats competents poden tenir en compte si aquestes institucions complien contínuament entre la data d'emissió i el 31 de desembre de 2013 amb els requisits especificats en l'article 122a de la Directiva 2006/48/CE del Comitè de Supervisors Bancaris Europeus [E0004].
Si una institució no compleix els requisits pertinents previstos en els articles 405, 406 o 409 del Reglament (UE) núm. 575/2013, les autoritats competents aplicaran la següent fórmula per determinar el pes total del risc (RW total) núm. 575/2013:Total RW ⁇ Min[12,5; Original RW ⁇ (1 + (2,5 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (1 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (1 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (1 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (1 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ InfringementDurationyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ Infractionyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ Infractionyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ Infractionyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ Infractionyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ Infractionyears) ⁇ (2 – Article405 + 2,5 ⁇ Infractionyears) ⁇ (2 – Article405 + 575/2013) ⁇ 1 – Article 405(3) del Reglament (UE) ⁇ 575/2013 ⁇ 0 si aquesta exempció no s'aplica.
Aquest Reglament entrarà en vigor el vintè dia següent a la seva publicació en el Diari Oficial de la Unió Europea.