Legislació de la UE en català
Traducció no oficial
LA COMISSIÓ EUROPEA,
Tenint en compte el Tractat de Funcionament de la Unió Europea,,
Tenint en compte el Reglament (UE) núm. 648/2012 del 4 de juliol de 2012 del Parlament Europeu i del Consell sobre derivats OTC, contraparts centrals i dipòsits comercials [E0001], i en particular el tercer subapartat de l'apartat 4 de l'article 50a i el tercer subapartat de l'article 50c(3) del mateix,,
Atenent que:
(1) D'acord amb el Reglament (UE) núm. 575/2013 del Parlament Europeu i del Consell [E0002], les institucions establertes a la Unió estan informant trimestralment del seu compliment dels requisits de fons propis. Per tal de minimitzar les incoherències entre les dates de referència establertes per a les institucions i les dates fixades per a les contraparts centrals (CCP) per al càlcul i la presentació d'informes de la informació relacionada amb el capital hipotètic, les dates de referència establertes per a les CCP també haurien de cobrir almenys les dates de referència ja establertes per a les institucions.
(2) En situacions normals, les dates de presentació d'informes per als CCP no s'han de retardar més d'una setmana respecte a la data de càlcul. Una setmana proporciona als CCP el temps suficient per dur a terme tots els controls interns i completar el procés d'aprovació necessari abans d'informar de les dades requerides. Si un CCP desenvolupa un sistema totalment automatitzat, la data d'informe pot ser propera a la data de càlcul. Actualment, però, els CCP podrien no tenir la capacitat de completar tot el procés dins d'aquest temps i, per tant, hauria d'introduir una disposició transitòria per donar als CCP el temps suficient per desenvolupar els processos i infraestructures internes necessàries i, al mateix temps, per començar a informar de la informació relacionada amb el capital hipotètic als seus membres de compensació.
(3) D'acord amb el Reglament (UE) núm. 648/2012, les pèrdues després de l'incompliment d'un membre de compensació estarien cobertes, en primera instància, pel marge inicial i per la contribució de fons per defecte del mateix membre de compensació. En cas que resultin insuficients, les pèrdues estaran cobertes pels recursos financers prefinançats que aporten els CCP als seus respectius salts d'aigua predeterminats i per les contribucions de fons prefinançats dels membres no per defecte. Durant aquest període, la freqüència de la informació dels membres de compensació no per defecte i les autoritats competents s'actualitzaran sobre tota la informació relacionada amb els requisits de fons propis dels membres de compensació. Els CCP haurien de tenir les capacitats tècniques i els processos interns en marxa per calcular i lliurar la informació relacionada amb el capital hipotètic sota aquestes situacions d'estrès.
(4) De conformitat amb el Reglament (UE) núm. 648/2012, un CCP ha de reposar els seus recursos financers propis prefinançats en la cascada predeterminada en el termini d'un mes. Per aquesta raó, la informació diària sobre la informació relacionada amb el capital hipotètic podria ser menys significativa perquè podria trigar temps a establir la mida total de les pèrdues després de l'incompliment del membre de compensació. Atès que poden enfrontar-se a una àmplia gamma d'escenaris diferents, les autoritats competents també haurien de tenir l'opció de sol·licitar una freqüència més alta en els períodes d'estrès basats en una avaluació de la situació que hauria de tenir en compte el grau d'esgotament real o previst dels recursos financers prefinançats disponibles per al CCP (tant els aportats pel propi CCP com els aportats pels membres de compensació). La freqüència més alta s'hauria d'aplicar fins que aquests recursos es recuperin als nivells exigits per la legislació pertinent.
(5) L'alta freqüència d'informació en períodes d'estrès pot ser molt exigent donat el requisit d'informació recentment introduït. Això pot plantejar reptes pel que fa a la implementació tècnica per almenys alguns CCP. Per mitigar això, és apropiat tenir una data posterior d'aplicació per als requisits d'una major freqüència d'informació. Això permetrà als CCP millorar els seus processos interns i actualitzar els seus sistemes.
(6) Les disposicions d'aquest Reglament estan estretament relacionades, ja que es refereixen al càlcul i a la presentació d'informes del capital hipotètic d'un PCP. Per garantir la coherència entre aquestes disposicions, que haurien d'entrar en vigor al mateix temps, i per facilitar una visió global i un accés compacte a elles per part de les persones subjectes a aquestes obligacions, és desitjable incloure en un únic Reglament totes les normes tècniques d'aplicació pertinents que exigeix el Reglament (UE) núm. 648/2012.
(7) Aquest Reglament es basa en el projecte de normes tècniques d'aplicació presentat per l'Autoritat Bancària Europea a la Comissió.
(8) L'Autoritat Bancària Europea ha dut a terme consultes públiques obertes sobre el projecte de normes tècniques d'aplicació en què es basa aquest Reglament, ha analitzat els possibles costos i beneficis relacionats i ha sol·licitat l'opinió del Grup d'actors bancaris establert de conformitat amb l'article 37 del Reglament (UE) núm. 1093/2010 del Parlament Europeu i del Consell [E0003],
HA ADOPTAT AQUEST REGLAMENT:
La freqüència del càlcul especificada en l'apartat 3 de l'article 50a del Reglament (UE) núm. 648/2012 serà mensual, excepte quan s'exerceixi la discreció prevista en l'apartat 1 de l'article 3 d'aquest Reglament, i en aquest cas la freqüència serà setmanal o diària.
Quan la freqüència del càlcul a què fa referència l'apartat 1 sigui mensual, el CCP s'aplicarà tant del següent:(a) els dies de referència per a aquest càlcul seran els següents:(b) el dia en què el CCP es comprometi a fer el càlcul (dia de càlcul) serà respectivament:
Quan la freqüència a què fa referència l'apartat 1 sigui setmanal o diària, el dia del primer càlcul serà l'endemà de la sol·licitud de l'autoritat competent. El primer dia de referència serà el dia de la sol·licitud de l'autoritat competent. Per als càlculs posteriors el dia de referència serà el dia abans del dia de càlcul. En cas de càlcul setmanal, el temps entre els dies de càlcul serà de 5 dies laborables.
Si el dia de càlcul és festiu, dissabte o diumenge, el càlcul es realitzarà el dia hàbil següent.
La freqüència del càlcul especificada a l'apartat 3 de l'article 50a del Reglament (UE) núm. 648/2012 serà mensual excepte quan s'exerceixi la discreció prevista a l'apartat 1 de l'article 3 d'aquest Reglament, i en aquest cas la freqüència serà setmanal o diària.
2. Quan la freqüència del càlcul a què fa referència l'apartat 1 sigui mensual, el CCP s'aplicarà tant del següent:(a) els dies de referència per a aquest càlcul seran els següents:(b) el dia en què el CCP es comprometi a fer el càlcul (dia de càlcul) serà respectivament:
3. Quan la freqüència a què fa referència l'apartat 1 sigui setmanal o diària, el dia del primer càlcul serà l'endemà de la sol·licitud de l'autoritat competent. El primer dia de referència serà el dia de la sol·licitud de l'autoritat competent. Per als càlculs posteriors el dia de referència serà el dia abans del dia de càlcul. En cas de càlcul setmanal, el temps entre els dies de càlcul serà de 5 dies laborables.
Si el dia de càlcul és festiu, dissabte o diumenge, el càlcul es realitzarà el dia hàbil següent.
La freqüència d'informació requerida per l'article 50c(2) del Reglament (UE) núm. 648/2012 i, si escau, pel tercer paràgraf de l'article 89(5a) del Reglament (UE) núm. 648/2012 serà mensual, excepte quan s'exerceixi la discreció prevista en l'article 3(1) d'aquest Reglament, i en aquest cas la freqüència serà setmanal o diària.
Quan la freqüència de la presentació d'informes d'acord amb l'apartat 1 sigui mensual, la data de la presentació d'informes serà de cinc dies hàbils a partir del dia de càlcul establert a l'article 1, o abans quan sigui possible.
Quan la freqüència de la presentació d'informes a què fa referència l'apartat 1 sigui diària o setmanal, la data de presentació d'informes serà l'endemà del dia del càlcul.
Si la data d'informació és festiu, dissabte o diumenge, la data d'informació serà el dia laborable següent.
Els CCP informaran de la informació a què fa referència l'apartat 1 utilitzant la plantilla establerta a l'Annex I (Informació relacionada amb el capital hipotètic) completada d'acord amb les instruccions establertes a l'Annex II (Instruccions d'informació relacionada amb el capital hipotètic).
La freqüència d'informació requerida per l'article 50c(2) del Reglament (UE) núm. 648/2012 i, si escau, pel tercer paràgraf de l'article 89(5a) del Reglament (UE) núm. 648/2012 serà mensual, excepte quan s'exerceixi la discreció prevista en l'article 3(1) d'aquest Reglament, i en aquest cas la freqüència serà setmanal o diària.
2. Quan la freqüència de la presentació d'informes d'acord amb l'apartat 1 sigui mensual, la data de presentació d'informes s'aplicarà en el termini de cinc dies hàbils a comptar des del dia del càlcul establert a l'article 1, o abans, quan sigui possible.
Quan la freqüència de la presentació d'informes a què fa referència l'apartat 1 sigui diària o setmanal, la data de presentació d'informes serà l'endemà del dia del càlcul.
Si la data d'informació és festiu, dissabte o diumenge, la data d'informació serà el dia laborable següent.
5. Els CCP informaran de la informació a què fa referència l'apartat 1 utilitzant la plantilla establerta a l'Annex I (Informació relacionada amb el capital hipotètic) completada d'acord amb les instruccions establertes a l'Annex II (Instruccions d'informació relacionada amb el capital hipotètic).
Les autoritats competents d'una institució que actua com a membre de compensació poden requerir qualsevol CCP en què aquesta institució actuï com a membre de compensació per dur a terme el càlcul esmentat en l'apartat 1 de l'article 1 i la presentació d'informes referits en l'apartat 1 de l'article 2 amb una freqüència diària o setmanal en qualsevol de les situacions següents: (a) on, després de l'incompliment d'un membre de compensació, un CCP estigui obligat a utilitzar qualsevol part dels recursos financers prefinançats que hagi contribuït a la cascada predeterminada d'acord amb l'article 43 del Reglament (UE) núm. 648/2012; (b) on, seguint l'incompliment d'un membre de compensació, un CCP estigui obligat a fer ús de les contribucions de fons per defecte dels membres de compensació no per defecte d'acord amb l'article 42 del Reglament (UE) núm. 648/2012.
Les autoritats competents basaran l'elecció entre la freqüència diària i setmanal prevista en l'apartat 1 en el grau d'esgotament real o previst dels recursos financers prefinançats.
Quan les autoritats competents requereixin una major freqüència de càlcul i presentació d'informes d'un CCP d'acord amb el punt (a) de l'apartat 1, la freqüència més alta s'aplicarà fins que es restableixin els recursos financers prefinançats que van ser aportats pel CCP a la cascada per defecte en els nivells establerts en l'article 35 del Reglament delegat de la Comissió (UE) núm. 153/2013 [E0004].
Quan les autoritats competents requereixin una major freqüència de càlcul i presentació d'informes d'un CCP d'acord amb el punt (b) de l'apartat 1, la freqüència més alta s'aplicarà fins que es restableixin les contribucions de fons per defecte dels membres no per defecte del CCP als nivells establerts en l'article 42 del Reglament (UE) núm. 648/2012.
Les autoritats competents d'una institució que actua com a membre de compensació poden requerir qualsevol CCP en el qual aquesta institució actuï com a membre de compensació per dur a terme el càlcul esmentat en l'apartat 1 de l'article 1 i la presentació d'informes referits en l'apartat 1 de l'article 2 amb una freqüència diària o setmanal en qualsevol de les situacions següents: (a) on, després de l'incompliment d'un membre de compensació, un CCP estigui obligat a utilitzar qualsevol part dels recursos financers prefinançats que hagi contribuït a la cascada predeterminada d'acord amb l'article 43 del Reglament (UE) núm. 648/2012; (b) on, seguint l'incompliment d'un membre de compensació, un CCP estigui obligat a fer ús de les contribucions de fons per defecte dels membres de compensació no per defecte d'acord amb l'article 42 del Reglament (UE) núm. 648/2012.
2. Les autoritats competents basaran l'elecció entre la freqüència diària i setmanal prevista en l'apartat 1 en el grau d'esgotament real o previst dels recursos financers prefinançats.
Quan les autoritats competents requereixin una major freqüència de càlcul i presentació d'informes d'un CCP d'acord amb el punt (a) de l'apartat 1, la freqüència més alta s'aplicarà fins que es restableixin els recursos financers prefinançats que van ser aportats pel CCP a la cascada per defecte en els nivells establerts en l'article 35 del Reglament delegat de la Comissió (UE) núm. 153/2013 [E0004].
Quan les autoritats competents requereixin una major freqüència de càlcul i presentació d'informes d'un CCP d'acord amb el punt (b) de l'apartat 1, la freqüència més alta s'aplicarà fins que es restableixin les contribucions de fons per defecte dels membres no per defecte del CCP als nivells establerts en l'article 42 del Reglament (UE) núm. 648/2012.
Com a excepció de l'apartat 2 de l'article 2, durant el període transcorregut des de la data d'aplicació d'aquest Reglament fins al 31 de desembre de 2014, els CCP informaran de la informació a què es refereix aquest apartat com a més tard quinze dies hàbils després del dia de referència, o abans quan sigui possible.
Aquest Reglament entrarà en vigor el vintè dia següent a la seva publicació en el Diari Oficial de la Unió Europea.
S'aplicarà a partir del 2 de juny de 2014, excepte l'article 1(3), l'article 2(3) i l'article 3, que s'aplicaran a partir de l'1 de gener de 2015.